<<
>>

Понятие и значение перестрахования

Под перестрахованием понимается система экономических отношений между страховыми организациями, в соответствии с которыми страховщик, принимая на страхование риски, какую-то их часть передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного страхового портфеля и обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

Другими словами, перестрахование представляет собой страхо-вание одним страховщиком (перестрахователем) на определенных дого-вором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

В связи с этим определяющим фактором использования механизма перестрахования становится так называемое собственное удержание, представляющее собой экономически обоснованный уровень суммы, в пределах которой страховая организация оставляет (удерживает) на своей ответственности определенную долю страхуемых рисков и передает в перестрахование суммы, превышающие этот уровень.

В Законе РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» приведено следующее определение: «Перестрахование — деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате».

Кроме того, законодательством определены не подлежащие пере-страхованию риски.

Перестрахованию не подлежит риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахо-ванного лица до определенного возраста или срока либо наступления иного события.

Перестрахование осуществляется на основании договора пере-страхования, заключенного между страховщиком и перестраховщиком в соответствии с требованиями гражданского законодательства.

Наряду с договором перестрахования в качестве подтверждения соглашения между перестрахователем и перестраховщиком могут использоваться иные документы, применяемые исходя из обычаев дело-вого оборота.

Таким образом, самое простое определение перестрахования — это «страхование страховщиков».

Следовательно, перестрахование представляет собой эффективный инструмент обеспечения устойчивости страховых организаций.
Для страховой организации появляется возможность переложить часть ответственности по оригинальному риску на другого страховщика или профессионального перестраховщика

В соответствии с условиями лицензирования страховой деятель-ности максимальная ответственность по отдельному риску (жизни, от несчастных случаев и болезней, медицинского страхования и ответ-ственности владельцев автотранспортных средств) не может превышать 10% собственных средств страховщика. В остальных видах страхования максимальная ответственность по пяти наиболее крупным рискам страхового портфеля не должна превышать двукратного размера соб-ственных средств.

Соблюдение страховщиком данных условий при продаже стра-ховой ответственности по застрахованным объектам в перестрахование гарантирует его платежеспособность в случае наступления чрезвычайных ущербов (потерь). Страховщик, заключивший договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме.

Перестрахование — весьма специфическая область страховых отношений, что отражается в его терминологии. Так, процесс, связанный с передачей всего или части риска, называют перестраховочным риском, или перестраховочной цессией. В этом случае перестрахователя, отдающего риск, называют цедентом, а перестраховщика, принимающего риск, — цессионарием. Риск, принятый перестраховщиком от перестрахователя (цессионарием от цедента), в свою очередь часто далее подвергается последующей передаче полностью или частично сле-дующему страховому обществу. Последующая передача риска называ-ется ретроцессией.

Страховое общество, передающее риск в перестрахование третьему участнику, называется ретроцедентом, а страховое общество, принимающее данный риск, — ретроцессионером.

Передавая риски в перестрахование, перестрахователь получает право на тантьему (комиссию с прибыли, которую перестраховщик может получить при реализации договора). Тантьема, выплачивается ежегодно с суммы чистой прибыли, полученной страховой организацией, и является формой поощрения перестраховщиком перестрахователя.

При рассмотрении вопроса о перестраховании каждая организация исходит из того, что оно должно быть экономически эффективным с точки зрения достижения цели, а также учитывать стоимость перестрахования.

Под стоимостью перестрахования следует понимать не только причитающуюся перестраховщику по его доле премию, но и расходы, которые организация будет нести по ведению дела в связи с передачей рисков в перестрахование (оформление перестраховочных договоров, введение карточек, учет и т.д.).

При определении объема перестрахования прежде всего учиты-вается собственное удержание цедента, представляющее собой эконо-мически обоснованный уровень суммы, в пределах которой страховая организация оставляет (удерживает) на своей ответственности опре-деленную долю страхуемых рисков и передает в перестрахование суммы, превышающие этот уровень.

В данном случае речь идет о наиболее распространенной, так называемой эксцедентной форме перестра-ховочного договора.
<< | >>
Источник: В.А. Щербаков. Страхование. 2007

Еще по теме Понятие и значение перестрахования:

  1. Основные понятия техники перестрахования. Перестраховочная премия
  2. Понятие внебюджетных фондов, их значение.
  3. Понятие рынка ценных бумаг. Его значение
  4. Бюджет: понятие, сущность, функции и значение в системе экономических категорий
  5. Понятие бюджета, его экономическое значение, функции. Государственный бюджет
  6. Экономическое содержание и история развития перестрахования. Экономическое содержание перестрахования
  7. Общие положения о страховании. Понятие и значение страхования
  8. Перестрахование
  9. Перестрахование
  10. Формы перестрахования