<<
>>

Перестрахование

Одним из видов комбинированной организации страхования является перестрахование.

Закон об организации страхового дела дает следующее определение перестрахованию.

"Перестрахование — деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятием последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате" (п.

1 ст. 13 Закона).

Гражданский кодекс по данному поводу устанавливает следующее: "Риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования, может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (страховщиков) по заключенному с последним договору перестрахования" (п. 1 ст. 967 ГК).

В итоге перестрахование можно определить следующим образом.

Перестрахование — это страхование страховщиком, именуемым перестрахователем, принятого на себя по договору страхования (основному договору) обязательства по страховой выплате полностью или частично у другого страховщика, именуемого перестраховщиком.

Перестрахование является способом обеспечения устойчивости финансового положения страховщика и средством, увеличивающим его гарантии по страховой выплате.

На практике это именуется созданием сбалансированного портфеля страхования.

Перестрахование осуществляется на основании договора перестрахования, заключенного между страховщиком и перестраховщиком в соответствии с требованиями гражданского законодательства. Закон об организации страхового дела предусматривает, что наряду с договором перестрахования в качестве подтверждения соглашения между перестрахователем и перестраховщиком могут использоваться иные документы, применяемые исходя из обычаев делового оборота (п. 5 ст. 13 Закона).

Гражданский кодекс устанавливает, что к договору перестрахования применяются правила, подлежащие применению к договору страхования предпринимательского риска, если договором перестрахования не предусмотрено иное.

При этом страховщик по договору страхования (основному договору), заключивший договор перестрахования, считается в этом последнем договоре страхователем (п. 2 ст. 967 ГК).

Таким образом, в процессе перестрахования имеют место как минимум два договора страхования: первый, именуемый основным договором страхования, который заключается между страхователем и страховщиком; второй, именуемый договором перестрахования. Этот договор заключается между страховщиком по основному договору страхования (именуемым перестрахователем), выступающим в договоре перестрахования в качестве страхователя, с другим страховщиком (именуемым перестраховщиком).

Надо сказать, что, по мнению большинства авторов (особенно экономистов), при перестраховании имеет место передача застрахованного риска от страховщика к перестраховщику. Например, О.А. Цамутали пишет: "В процессе перестрахования прямой страховщик, т.е. тот, который заключил договор непосредственно со страхователем, передает принятые им на страхование риски полностью или частично другому страховщику" <1>.

--------------------------------

<1> Страхование / Под ред. В.В. Шахова. М., 2002. С. 185; см. также: Шахов В.В. Страхование. М., 1997. С. 185; Гомелля В.Б. Основы страхового дела. М., 1998. С. 263; Спектор А.А. Страхование. Пермь, 1998. С. 309 — 310; Вербицкая П.В. Некоторые теоретические аспекты перестрахования // Финансы. 1998. N 12. С. 36.

Такой взгляд на перестрахование вытекает из теории переноса риска, согласно которой сущность страхования заключается в переносе риска. При первичном страховании риск переходит от страхователя к страховщику, а при перестраховании данный риск переходит уже от этого страховщика к другому страховщику — перестраховщику.

Выше уже говорилось об ошибочности этой теории и отмечалось, что при страховании вообще не происходит никакого переноса (передачи) риска (страхователь как был, так и остается носителем своего риска), а лишь обеспечивается страховая защита от этого риска. Поэтому коль скоро основной договор не выражал перехода риска от страхователя к страховщику, то и ему нечего передать от себя перестраховщику.

В равной мере нельзя говорить о переходе на перестраховщика и собственного риска прямого страховщика (перестрахователя), т.е. риска неисполнения заключенного им договора страхования, так как при страховании, в каких бы формах оно не осуществлялось (включая как первичное страхование, так и перестрахование), никакие риски друг от друга не переходят. Страхование риска вовсе не означает его переход от одного лица к другому. Как при страховании не существует переноса риска от страхователя на страховщика, так и при перестраховании не существует переноса риска (ни своего, ни чужого) от основного страховщика на перестраховщика.

В равной мере ошибочным является мнение, что посредством перестрахования страховщик передает часть своих обязательств перед страхователем (или, как говорят, своей ответственности перед ним) другим страховщикам (перестраховщикам). Такое мнение означает, что при перестраховании имеет место перенос обязательства страховщика, который выступает в этом обязательстве должником, на другое лицо — перестраховщика.

Между тем при перестраховании ответственным перед страхователем за страховую выплату остается страховщик по основному договору страхования. Это прямо предусмотрено п. 3 ст. 967 ГК. Заключение страховщиком договора перестрахования не освобождает его от исполнения обязательства перед страхователем по основному договору страхования. Иначе говоря, перестрахователь является носителем риска неисполнения заключенного им основного договора страхования в полном объеме, несмотря на то что этот риск был застрахован им у перестраховщика. Следовательно, при перестраховании никакой передачи риска от перестрахователя к перестраховщику не происходит. Перестраховщики не несут ответственности перед страхователем по основному договору страхования, и все свои претензии, связанные с неисполнением данного договора, этот страхователь может предъявлять лишь к своему контрагенту — основному страховщику. Поэтому невыполнение перестраховщиком своего обязательства по договору перестрахования не освобождает страховщика по основному договору страхования от выполнения своих обязательств перед страхователем по данному договору.

Более того, если страхователь по основному договору страхования не выступает в качестве выгодоприобретателя по договору перестрахования, то он не имеет никаких прав требования к перестраховщику. Заметим, что этот страхователь может даже и не знать о существовании договора перестрахования. И это не случайно, так как предметом перестрахования выступает не риск страхователя, а риск страховщика.

Это означает, что, несмотря на перестрахование, носителем риска неисполнения договора страхования остается основной страховщик (он же перестрахователь в договоре перестрахования).

Таким образом, при перестраховании нет ни передачи риска, ни передачи ответственности, ни передачи обязательства. Нет и передачи права требования, хотя процесс перестрахования и именуют цессией. Нет и перемены должника в страховом обязательстве, нет и исполнения обязательства третьим лицом (перестраховщиком). Перестраховщик не выступает ни в качестве носителя того риска, который был возложен на основного страховщика (перестрахователя), ни в качестве лица, исполняющего обязательство этого страховщика.

При перестраховании имеет место страхование собственного риска страховщика (перестрахователя) у другого страховщика. Как пишет Дэвид Бланд, "страховщики сами нуждаются в страховой защите" <1>. Это и является экономической сущностью перестрахования, определяя его правовое лицо. Перестрахование представляет собой своеобразное страхование исполнения договора страхования. Поэтому совершенно не случайно Закон об организации страхового дела определяет перестрахование как защиту имущественного интереса одного страховщика другим страховщиком (перестраховщиком).

--------------------------------

<1> Бланд Д. Страхование: принципы и практика. М., 1998. С. 129.

В результате следует признать, что предметом договора перестрахования выступает не риск страхователя, застрахованный им у основного страховщика и якобы перенесенный посредством перестрахования на другого страховщика (перестраховщика), а риск самого страховщика, а именно риск неисполнения им обязательства по страховой выплате, вытекающий из основного договора.

При этом в договоре перестрахования основной страховщик выступает в роли страхователя.

Например, страховщик застраховал определенный объект (имущественный интерес страхователя) на сумму 800 тыс. руб. (страховая сумма). При этом 300 тыс. он оставил, как говорят в практике страхования, на собственном удержании, а 500 тыс. передал в перестрахование. Если произойдет страховой случай, страховщик обязан выплатить страхователю все 800 тыс. руб. Перестраховщик же (в зависимости от условий договора перестрахования) либо выплатит эти 500 тыс. руб. непосредственно страховщику, частично компенсируя ту страховую выплату, которую он произведет страхователю, либо передаст их непосредственно страхователю, так сказать, в зачет исполнения обязательства основного страховщика. Если перестраховщик по каким-либо причинам не произведет страховой выплаты первичному страхователю, то основной страховщик будет считаться невыполнившим свое страховое обязательство с привлечением страхователем к установленной ответственности. При этом 500 тыс. руб. не есть сумма риска страхователя, переданная основным страховщиком другому страховщику (перестраховщику), и не есть сумма риска основного страховщика, переданная посредством перестрахования другому страховщику (перестраховщику). Основной страховщик, несмотря ни на какое перестрахование, как был, так и остался носителем обязанности произвести страховую выплату страхователю в полном объеме. Это есть сумма застрахованного риска страховщика, выступающего в качестве страхователя по договору перестрахования, где сам риск выражен обязательством произвести страховую выплату по основному договору страхования.

По вопросу о правовой природе договора перестрахования в литературе высказаны различные точки зрения.

Начнем с того, что некоторые авторы вообще не признают договор перестрахования страховым договором, а усматривают в нем иную разновидность гражданско-правового обязательства. Причем это мнение высказано было уже весьма давно. Так, И. Степанов еще в 1878 г.

усматривал различие между договорами страхования и перестрахования в различии предметов этих договоров. Так, если страховщик застраховал какой-либо предмет, то он не может передать страхование этого предмета другому страховщику в порядке перестрахования. В связи с этим он писал: "Застрахованный предмет остается все-таки чужим предметом, и застраховать его — значит совершить договор в пользу третьего лица, не участвующего в договоре, т.е. совершить недействительный договор. Если же перестраховочный договор признается действительным, то именно потому, что он не страховой договор, а производное от него соглашение, по которому лицо обязуется взыскать при наступлении гибели вещи за погибший интерес с контрагента" <1>.

--------------------------------

<1> Степанов И. Опыт теории страхового договора. Казань, 1878. С. 29.

Не считал договор перестрахования страховым договором и известный цивилист В.К. Райхер. По его мнению, договор перестрахования представляет собой самостоятельный тип договора, договор sui generis (лат. "в своем роде", "своеобразный"). Рассматривая страхование с позиций теории страхового фонда, он усматривал различие между договорами страхования и перестрахования в том, что "договоры страхования — правовая форма, служащая цели образования первичных страховых фондов из собственных средств их участников (страхователей)". В отличие от этого "договоры перестрахования — правовая форма, служащая цели координации страховых фондов, осуществляемая путем известного распределения страховых взносов, поступающих в эти фонды, и производимых из них выплат" <1>.

--------------------------------

<1> Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. М.; Л., 1947. С. 146.

По поводу данной точки зрения можно сказать, что, во-первых, признание сущности страхования, как это вытекает из теории страхового фонда, в формировании указанных фондов приводит к явному преувеличению их значения. Сущность страхования заключается не в создании страховых фондов, которые сами по себе никому не нужны, а в осуществлении страховой защиты. При этом фонды выступают лишь тем средством, за счет которого реализуется материальная составляющая страховой защиты, представленная страховыми и иным выплатами. Во-вторых, фонды как той страховой организации, которая выступает в роли основного страховщика, так и той организации, которая выступает в роли перестраховщика, в принципе ничем друг от друга не отличаются, поскольку как те, так и другие фонды имеют одинаковое назначение — быть источником денежных средств, предназначенных для производства страховой выплаты. Страховая организация, выступающая в роли перестраховщика, производит страховую выплату не посредством "координации первичных страховых фондов", к которым она не имеет никакого отношения и осуществлять какую-либо их "координацию" неправомочна, а за счет своего денежного фонда, находящегося в ее собственности и образованного за счет своих доходов, в число которых входят и страховые премии, полученные по договорам перестрахования. Поэтому с точки зрения природы и назначения страховых фондов страховщика и перестраховщика различий между страхованием и перестрахованием не существует.

То, что перестрахование является разновидностью страхования, сейчас, пожалуй, уже ни у кого сомнения не вызывает. Однако вопрос о правовой природе договора перестрахования (как разновидности договора страхования) является спорным.

В свое время было высказано мнение, что перестрахование относится к страхованию гражданской ответственности. Выступая против данной точки зрения, В.И. Серебровский указывал, что "в основании страхования гражданской ответственности лежит всегда вина (или по крайней мере причинение вреда). Для перестрахования не существенны ни наличие вины, ни понесенный вред: перестраховщик, выплачивая первоначальному страховщику страховую сумму, выполняет только принятое им на себя договорное обязательство" <1>. Дополняя эту точку зрения, М.И. Брагинский отмечает, что если при страховании гражданской ответственности право на получение страховой выплаты возникает у выгодоприобретателя, в роли которого выступает третье, не участвующее в заключенном договоре лицо, то при перестраховании права возникают только у сторон именно этого договора <2>.

--------------------------------

<1> Серебровский В.И. Страхование // Избранные труды. М., 1997. С. 493.

<2> См.: Брагинский М.И. Договор страхования. М., 2000. С. 168.

Некоторые авторы считают перестрахование разновидностью договора страхования предпринимательского риска. При этом они исходят из того, что п. 1 ст. 967 ГК предусмотрено применение к договорам страхования правил, относящихся к страхованию предпринимательского риска.

Представляется, что это не очень убедительный довод. Пункт 2 этой же статьи оговаривает ссылку на правила страхования предпринимательского риска словами "если договором страхования не предусмотрено иное". Следовательно, если стороны при перестраховании возьмут за основу какую-то иную модель страхования, даже из числа тех, которые не обозначены в ГК, в этом не будет ничего противоправного.

Свои доводы в пользу непризнания перестрахования договором страхования предпринимательского риска приводит и А.К. Шихов. По его мнению, страхование предпринимательского риска охватывает ситуацию страхования убытков от этой деятельности. Между тем страховая выплата страховщика-перестрахователя представляет собой исполнение им своего обязательства по основному договору и производится за счет средств полученных страховых премий и страховых резервов, определяющих величину неисполнения обязательств по договорам страхования. Обязательство перестраховщика по договору перестрахования не обусловлено каким-либо неблагоприятным событием случайного характера, причиняющим убытки страховщику-перестрахователю <1>.

--------------------------------

<1> См.: Шихов А.К. Страховое право: Учебное пособие. М., 2003. С. 49.

С этим выводом следует, на наш взгляд, согласиться. Действительно, производство страховщиком страховой выплаты в соответствии с договором страхования является нормальной обязанностью страховщика. Страховая выплата представляет собой сущность страховой защиты, которую страхователь оплатил страховщику в форме страховой премии.

Статья 15 ГК, посвященная возмещению убытков, увязывает их с нарушением прав лица.

Является ли производство страховой выплаты убытком для страхователя? Совершенно очевидно, что нет. С таким же основанием можно признать убытком тот товар, который передал продавец покупателю в счет исполнения договора купли-продажи.

В связи с этим нельзя согласиться с тем определением договора перестрахования, которое предлагает Д.Д. Самигуллин, а именно: "По договору перестрахования одна сторона (перестраховщик) обязуется за обусловленную договором плату (перестраховочную премию), оплачиваемую перестрахователем, возместить другой стороне (перестрахователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, убытки, возникшие в связи с наступлением обязанности страхователя по выплате страхового возмещения, согласно условиям заключенного им договора (совокупности договоров) страхования в пределах определенной договором суммы (выделено мною. — А.Х.)" <1>.

--------------------------------

<1> Самигуллин Д.Д. Правовые аспекты страхования в предпринимательской деятельности: Автореф. дис.... канд. юрид. наук. Волгоград, 2004. С. 10.

Не считает А.К. Шихов возможным и отождествление перестрахования со страхованием риска ответственности страховщика-перестрахователя за нарушение основного договора страхования. Объяснение этому он дает следующее. Страховщик заключает договор перестрахования в силу требования закона — согласно п. 2 ст. 27 Закона об организации страхового дела (в ранее действовавшей редакции. — А.Х.) страховщик, принявший обязательства в объемах, превышающих возможности их исполнения за счет собственных средств и страховых резервов, обязан застраховать у перестраховщика риск исполнения соответствующего обязательства. Между тем при заключении договора перестрахования частичная или неполная страховая выплата страховщиком-перестрахователем не носит вероятностный, случайный характер, что является необходимым признаком события, выступающего в качестве страхового случая. Такая невыплата обусловлена недостаточными финансовыми ресурсами страховщика-перестрахователя и заранее ему известна и очевидна.

По его мнению, договор перестрахования представляет собой двустороннюю возмездную сделку, совершенную под отлагательным условием (ст. 157 ГК) <1>.

--------------------------------

<1> См.: Шихов А.К. Страховое право: Учебное пособие. С. 49 — 50.

По поводу этой точки зрения можно сказать следующее.

Во-первых, договор перестрахования заключается не только в том случае, когда обязательства страховщика превышают его финансовые возможности. Это лишь один из вариантов возможного заключения договора перестрахования.

Во-вторых, действительно, перестрахование может осуществляться при условии, что страховщик-перестрахователь заранее знает, что он не будет "тянуть" в одиночку обусловленную основным договором страховую выплату. Посредством перестрахования страховщик-перестрахователь при осуществлении данной выплаты рассчитывает на помощь перестраховщика. Но это вовсе не означает, что страховой случай при перестраховании лишен признаков вероятности и случайности. Этот случай настолько же случаен и вероятен, насколько случайно и вероятно то событие, которое выступает страховым случаем по основному договору страхования.

Однако следует согласиться с А.К. Шиховым в части того, что предметом страхования при перестраховании не выступает риск ответственности за нарушение договора страхования. Заключая договор перестрахования, страховщик не рассчитывает на ситуацию нарушения основного договора. Напротив, перестрахование рассчитано как раз на то, чтобы этот договор не нарушить, исключить риск этого нарушения. Нормальное исполнение основного договора с привлечением средств перестраховщика входит в конструкцию перестрахования.

В-третьих, квалификация договора перестрахования в качестве двусторонней возмездной сделки, совершенной под отлагательным условием, не содержит ответа на вопрос, какого же вида эта сделка (и является ли она по крайней мере договором страхования).

Вызывает также, в-четвертых, возражение квалификация договора перестрахования в качестве условной сделки. Согласно ст. 157 ГК сделка считается совершенной под отлагательным условием, если стороны поставили возникновение прав и обязанностей в зависимость от обстоятельства, относительно которого неизвестно, наступит оно или нет. Между тем права и обязанности сторон договора перестрахования возникают с момента его заключения. Кроме того, обстоятельство, при котором сделка считается условной, должно иметь характер дополнительного элемента сделки, т.е. сделка данного вида может быть совершена и без такого условия. Между тем договор перестрахования немыслим без условия о том событии, при наступлении которого у перестраховщика возникает обязательство по страховой выплате.

По нашему мнению, договор перестрахования является особой разновидностью договора имущественного страхования. А именно по своей сути здесь имеет место такая разновидность имущественного страхования, как страхование исполнения договора страхования.

Подобно любому виду страхования, перестрахование обладает определенным набором элементов, присущих страхованию вообще (субъекты отношения, предмет и объект страхования, страховая сумма, плата за страхование, страховые выплаты и т.д.). Рассмотрим эти элементы.

Субъектами перестраховочного отношения выступают перестрахователь, именуемый также оригинальным страховщиком, первым страховщиком, прямым страховщиком, а по международной терминологии — передающей компанией или цедентом, и перестраховщик, именуемый также вторым страховщиком, компанией, принимающей риск в перестрахование, или цессионарием.

Перестрахователем является страховщик по основному договору страхования. Следовательно, в роли перестрахователя может выступать только страховая организация.

Перестраховщиком также может выступать только страховая организация, имеющая лицензию на право осуществления перестрахования.

Перестраховщик, в свою очередь, может перестраховать свой риск другим страховщикам, что будет означать вторичное перестрахование. Такую операцию принято именовать ретроцессией, а перестраховщика, передающего риск в ретроцессию, — ретроцессионером. Таким образом, цепочка договоров перестрахования может продолжиться и за первым договором перестрахования может возникнуть второй.

Следует обратить внимание на то, что применение к перестрахованию понятий "цессия", "цедент", "ретроцессия" и т.п. хотя и сложилось исторически, но является ошибочным. Цессия означает переуступку цедентом права требования, в силу чего цессионарий становится кредитором. В данном случае страховщик-перестрахователь не передает перестраховщику каких-либо прав требований к страхователю по основному договору страхования, включая право требования на получение страховой премии. Не происходит, кстати, и передачи долга. Страховщик, несмотря на заключенный договор перестрахования, остается ответственным лицом (должником) по основному договору в полном объеме.

Перестраховщиком может быть специализированная страховая организация, т.е. такая организация, которая не производит прямого страхования, а занимается только перестрахованием.

Если договор перестрахования строится по модели договора страхования предпринимательского риска, то страховщик-перестрахователь может застраховать только свой риск и только в свою пользу. Однако, как уже отмечалось выше, договором перестрахования может быть предусмотрено иное. В результате в перестраховочной конструкции могут появиться застрахованное лицо и выгодоприобретатель, которыми может быть страхователь по основному договору страхования.

Что является объектом страхования при перестраховании?

Для того чтобы ответить на этот вопрос, необходимо прежде всего разобраться в том, что выступает страховым случаем по данному страхованию.

Считается, что страховым случаем по договору перестрахования выступает факт страховой выплаты, произведенной страховщиком по основному договору страхования.

Необходимо сказать, что сама ст. 967 ГК установок по поводу того, что является страховым случаем при перестраховании, не содержит. Данная статья говорит лишь о том, что предметом перестрахования выступает "риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования". Какое событие явится страховым случаем, стороны сами должны определить в договоре перестрахования. И в качестве этого события сторонами могут быть предусмотрены как фактическая выплата перестрахователем страхового возмещения (страховой суммы) оригинальному страхователю, так и возникновение обязанности такой выплаты. В соответствии с этим могут быть предусмотрены и различные способы расчетов участников этого страхового отношения. Так, возможен вариант, когда перестрахователь сперва выплачивает деньги страхователю в порядке исполнения перед ним своего обязательства по основному договору страхования, а затем получает деньги от своего перестраховщика. Здесь страховым случаем выступит факт уплаты денег страховщиком страхователю в порядке исполнения основного договора страхования. Возможен и другой вариант: сначала перестрахователь получит деньги от перестраховщика, а потом их передаст своему страхователю. Здесь страховым случаем выступит факт возникновения обязательства перестраховщика перед перестрахователем, который совпадает с моментом наступления страхового случая по основному договору страхования. Наконец, возможен и третий (и, заметим, не последний) вариант: перестраховщик напрямую выплачивает деньги страхователю по основному договору страхования, являющемуся в данной страховой конструкции застрахованным лицом и выгодоприобретателем одновременно, на основании представленных им документов о наступлении страхового случая по основному договору страхования. Здесь страховым случаем будет факт поступления требования страхователя, выступающего в качестве застрахованного лица и выгодоприобретателя в договоре перестрахования, к перестраховщику о выплате страхового возмещения по данному договору. В свою очередь, данное право требования обусловлено возникновением у страхователя права на страховую выплату по основному договору страхования.

При всех обстоятельствах следует различать страховой случай по основному договору страхования и страховой случай по договору перестрахования.

При любой конструкции перестрахования основное страховое отношение и отношение по перестрахованию являются самостоятельными страховыми отношениями. И перестраховщик, по крайней мере с формальной точки зрения, не вправе вмешиваться во взаимоотношения страхователя и страховщика по основному договору страхования. Поэтому перестраховщик при производстве выплаты в рамках договора перестрахования обычно следует указаниям перестрахователя, чему способствует достаточно стандартная оговорка в договоре перестрахования, именуемая несколько туманно "о следовании судьбе". Это означает, что если страховщик по основному договору страхования принял решение о производстве страховой выплаты страхователю, то перестраховщик, следуя указаниям данного страховщика (перестрахователя), обязан произвести свою выплату в рамках договора перестрахования.

Таким образом, варианты страховых случаев при перестраховании, а также технологий производства выплаты страхового возмещения по договору перестрахования могут быть на практике самыми разными.

Необходимо иметь в виду, что страховая выплата при перестраховании всегда носит характер страхового возмещения, даже в том случае, когда посредством этой выплаты покрывается обязательство перестрахователя по договору личного страхования, в соответствии с которым он в качестве страховщика должен выплатить страховую сумму. Свойство страхового возмещения страховая выплата при перестраховании сохраняет и тогда, когда эту выплату перестраховщик производит непосредственно страхователю, застрахованному лицу или выгодоприобретателю по договору личного страхования. Объясняется это тем, что, во-первых, перестрахование относится к разновидности имущественного страхования, где страховая выплата производится в форме страхового возмещения. Во-вторых, объектом перестрахования выступает не интерес страхователя по основному договору страхования, где этот интерес в зависимости от вида страхования может быть связан с получением как страхового возмещения, так и страховой суммы, а интерес перестрахователя, связанный с компенсацией его расходов, вызванных необходимостью производства страховой выплаты по основному договору, где он выступает в качестве страховщика. Иначе говоря, если даже перестрахование вытекает из договора личного страхования, то страховая выплата перестраховщика не есть выплата страховой суммы страхователю по этому договору, а есть выплата страхового возмещения перестрахователю по договору перестрахования в порядке возмещения его расходов, связанных с исполнением основного договора. При этом не имеет значения то обстоятельство, что эти расходы обусловлены выплатой страховой суммы по договору личного страхования.

Однако вернемся к вопросу, в чем заключается интерес перестрахователя как объект страхования. Есть соблазн ответить на этот вопрос в том духе, что этот имущественный интерес заключается в возмещении им своих убытков, вызванных производством страховой выплаты по основному договору страхования, где он выступает в качестве страховщика. Однако, как уже отмечалось выше, выплату страхового возмещения (страховой суммы) нельзя считать убытком страховщика, это есть нормальное исполнение им своей обязанности, вытекающей из договора.

Интерес перестрахователя в договоре перестрахования обычно заключается в нескольких моментах: во-первых, в уменьшении своих затрат, вызванных страховой выплатой по основному договору страхования. Поэтому-то ГК и предусматривает, что к договору перестрахования применяются правила, относящиеся к договору страхования предпринимательского риска; во-вторых, это позволяет ему "осилить" основной договор страхования, взяв на страхование такой риск, который он без посторонней помощи не в состоянии был бы покрыть; в-третьих, перестрахование позволяет соблюсти требования страхового законодательства в части соблюдения гарантий платежеспособности страховщика. Так, в соответствии с п. 1 ст. 25 Закона об организации страхового дела перестрахование выступает в качестве одной из гарантий обеспечения финансовой устойчивости страховщиков. Таким образом, в определенных ситуациях страховщик для того, чтобы осуществить страхование, обязан застраховать исполнение заключенного им договора страхования у другого страховщика (т.е. произвести перестрахование). Кроме того, обязанность перестрахования риска может выступать условием основного договора страхования. Например, в силу того, что страхователь по этому договору не очень-то доверяет возможностям страховщика.

Следовательно, объектом перестрахования выступает интерес перестрахователя, связанный с исполнением обязанности по страховой выплате по основному договору страхования, в котором данный перестрахователь выступает в качестве страховщика.

Страховая сумма при перестраховании определяется размером страхового возмещения (страховой суммы), риск выплаты которого страховщик по основному договору страхования (перестрахователь) страхует у перестраховщика.

Например, в соответствии с условиями договора страхования размер страхового возмещения, которое придется выплатить страховщику, если произойдет страховой случай, составляет 1 млн. руб. Страховщик перестраховал свой риск в доле 75%, оставив на собственное удержание 25%. Следовательно, страховая сумма по договору перестрахования составит 750 тыс. руб.

Однако следует учитывать, что страховая сумма может корректироваться в зависимости от организационной формы перестрахования, о которой будет сказано ниже. Так, при непропорциональной системе перестрахования страховая сумма приобретает характер лимита перестраховочного покрытия, который рассчитывается достаточно сложным путем.

Отметим, что когда говорят о перестраховании, тема страховой суммы почему-то вообще не поднимается. Но если исходить из того, что перестрахование есть хотя и своеобразное, но все-таки страхование, то такой элемент, как страховая сумма, этому виду страхования должен быть присущ.

Возникает также вопрос о плате за страховую услугу, реализуемую в рамках перестрахования. При обычном страховании этой платой выступает, как известно, страховая премия.

Следует сказать, что вопрос о страховой премии в рамках договора перестрахования как форме платы перестрахователя перестраховщику за оказанную им в рамках этого договора страховую услугу в литературе не рассмотрен. Это и неудивительно, поскольку согласно господствующей концепции перестрахование по сути даже не является страхованием, а есть лишь передача ответственности по договору страхования от одного страховщика (перестрахователя) к другому (перестраховщику). Поэтому речь идет лишь о разделе той страховой премии, которую получит оригинальный страховщик по основному договору страхования (перестрахователь), между ним и перестраховщиком сообразно разделению самого риска.

Это хотя и традиционный, но ошибочный подход. Договор перестрахования является разновидностью договора страхования. Поэтому, подобно любому договору страхования, в перестраховании существуют и страховая услуга, выражающая тот товар, который оплачивает перестрахователь в качестве покупателя этой услуги, и плата за эту услугу, которая, как и принято при страховании, должна именоваться страховой премией.

Тем не менее в отличие от страховых премий, вносимых страхователем страховщику при обычном страховании, плата за перестрахование имеет особые формы и производится путем деления основной страховой премии (т.е. премии, полученной страховщиком от страхователя по основному договору страхования) между перестрахователем и перестраховщиком. При этом доля перестрахователя называется оригинальной комиссией. Остальная часть страховой премии, именуемая перестраховочной премией, передается перестраховщику и выступает платой перестрахователя перестраховщику за страхование риска страховщика по основному договору страхования. По своему правовому и экономическому содержанию данная плата представляет собой страховую премию, которую перестрахователь выплачивает перестраховщику в рамках договора перестрахования как разновидности страхового договора.

Размер платы за перестрахование в виде перестраховочной премии определяется соглашением перестрахователя с перестраховщиком. При этом размер перестраховочной премии, выплачиваемой перестрахователем перестраховщику, обычно определяется как процентная доля от страховой премии, которую получает страховщик-перестрахователь по основному договору страхования. Сама эта доля зависит от той части риска страховщика, которая выступает предметом перестрахования. Например, перестрахователь страхует по договору перестрахования 75% своего риска по основному договору страхования, оставляя, как говорят, на собственное удержание 25% этого риска. В соответствии с этим оригинальная комиссия перестрахователя составит 25% от страховой премии страхователя по основному договору страхования, а 75% этой премии будут переданы перестраховщику в качестве платы за перестрахование в виде перестраховочной премии.

Однако такое деление страховой премии не совсем выгодно для перестрахователя, так как его собственные расходы по организации страхования и ведению дел, связанные с осуществлением функций страховщика в основном договоре страхования, всегда выше затрат перестраховщика, связанных с участием в данной страховой конструкции. Перестрахователь, выступая в качестве страховщика по основному договору страхования, еще до заключения договора перестрахования уже понес расходы на рекламирование своих услуг, осмотр предмета страхования, оплату услуг страхового брокера, оформление договора страхования и т.п. Даже заключив договор перестрахования, перестрахователь остается страховщиком по основному договору страхования, обслуживает этот договор, в полном объеме несет ответственность перед страхователем за осуществление предусмотренной договором страховой защиты. Поэтому деление страховой премии в точном соответствии с переданным на перестрахование риском производится редко. И если взять за основу приведенный выше пример, то страховая премия будет делиться примерно в следующих пропорциях: доля основного страховщика (перестрахователя) составит 30 — 35% (при оставленном на себе риске в 25%), доля перестраховщика — 65 — 70% (при принятом на себя в перестрахование риске страховщика в 75%).

Кроме того, применяется так называемая премиальная комиссия, которую еще называют тантьема или дополнительная комиссия. Эта комиссия представляет собой вознаграждение, выплачиваемое перестрахователю в виде комиссионных с прибыли, которую перестраховщик может получить в результате исполнения перестраховочного договора. Поэтому тантьему нередко определяют как участие перестрахователя в прибыли перестраховщика. Тантьема является формой вознаграждения перестраховщиком перестрахователя за размещение риска в перестрахование, что дает перестраховщику возможность получения дохода. Одновременно тантьема выступает формой поощрения перестрахователя за осмотрительное ведение им дел по основному договору страхования. По несколько жаргонному выражению, тантьема выплачивается, если "риск прошел благополучно", т.е. страхового случая по основному договору страхования не произошло, страховых выплат производить не пришлось ни страховщику-перестрахователю (в рамках основного договора), ни перестраховщику (в рамках договора перестрахования). Выплачивается тантьема один раз в год с суммы чистой прибыли, полученной перестраховщиком по результатам исполнения перестраховочных договоров. Обычно в договорах перестрахования также содержится так называемая дефицитная оговорка, позволяющая уравновешивать прибыль одного года и убыток другого. Размер тантьемы определяется в договоре перестрахования. Тантьема как форма поощрения перестрахователя обычно применяется при систематическом и долгосрочном сотрудничестве перестрахователя с перестраховщиком.

Существует еще брокерская комиссия, являющаяся платой брокеру за оказанные им услуги при размещении риска в перестрахование.

Таким образом, перестраховочная премия представляет собой плату за перестрахование, выплачиваемую перестрахователем перестраховщику. Эта премия выступает в рамках перестрахования, являющегося разновидностью договора страхования, в качестве страховой премии. Следует иметь в виду, что перестраховочная премия, выражая собой плату перестрахователя перестраховщику за оказанную им определенную страховую услугу, в юридическом смысле не выражает собой деления страховой премии, полученной оригинальным страховщиком в рамках основного договора страхования, между собой и еще одной страховой организацией — перестраховщиком сообразно делению застрахованного риска между собой. Как уже было сказано, основной договор страхования и договор перестрахования — это самостоятельные договоры. И расчеты за реализуемые в их рамках страховые услуги также носят самостоятельный характер. Так, страховая премия, полученная оригинальным страховщиком по договору страхования, представляет его собственный доход. За эту плату он несет ответственность перед своим страхователем в полном объеме. Суммы, передаваемые страховщиком-перестрахователем перестраховщику в виде перестраховочной премии, выражают расчет за ту страховую услугу, которую этот перестраховщик оказывает оригинальному страховщику, выступающему в роли страхователя в договоре перестрахования. Данная страховая услуга выражает собой страховую защиту, которую предоставляет перестраховщик перестрахователю в рамках договора перестрахования. Полученные перестраховщиком деньги не есть его доля в страховой премии, которая определена основным договором страхования. Это деньги самого перестрахователя, которыми он рассчитывается за ту страховую услугу, которую получает от перестраховщика в рамках договора перестрахования. Эта услуга имеет свою цену, которая формируется под влиянием спроса и предложения на рынке перестрахования.

Перестрахование с точки зрения решения этого вопроса между страхователем и страховщиком по основному договору страхования может быть обязательным и добровольным.

Перестрахование является обязательным, если его проведение предусмотрено основным договором страхования. В этом случае основной договор обычно считается заключенным под отлагательным условием и вступает в силу с момента заключения договора перестрахования.

При добровольном перестраховании передача принятых на себя обязательств по основному договору страхования в перестрахование — дело самого страховщика, и он решает этот вопрос без согласования со страхователем. При этом основной страховщик не обязан даже извещать страхователя о заключенном договоре перестрахования.

Однако независимо от того, предусмотрено перестрахование основным договором страхования или нет, страховщик несет ответственность за его исполнение перед страхователем в полном объеме.

Перестрахование — это весьма древний и достаточно распространенный институт страхового дела. Первый известный договор с признаками перестрахования был заключен в Генуе в 1370 г. За время своего существования перестрахование выработало достаточно сложные формы своей организации и осуществления.

По способу организации перестраховочных операций и оформления взаимоотношений перестрахователя с перестраховщиком перестрахование подразделяется на факультативное (необязательное) и облигаторное (обязательное).

При факультативном перестраховании страховщик-перестрахователь решает вопрос о страховании своих рисков у перестраховщика в каждом случае отдельно. Такой способ характерен для разового, эпизодического перестрахования. Таким же разовым является и сам договор перестрахования. При этом перестраховщик имеет право принять в перестрахование риски (т.е. заключить договор перестрахования), но может и отказаться от этого.

Облигаторное перестрахование применяется при стабильных отношениях перестрахователя с определенным перестраховщиком, которые оформлены долговременным (обычно не менее года) договором типа генерального соглашения. Это соглашение носит характер организационного договора. В соответствии с ним перестрахователь обязан передать на перестрахование часть своих рисков (по формуле "все и каждый") этому перестраховщику, а последний обязан принять их. Заметим, что иногда такое перестрахование называют договорным, поскольку оно имеет место в силу общего договора, существующего между страховщиком и перестраховочной компанией. Следует иметь в виду, что данное наименование перестрахования является результатом сложившейся страховой практики, поскольку с правовой точки зрения взаимоотношения перестрахователя с перестраховщиком во всех случаях (т.е. независимо от вида перестрахования — факультативного или облигаторного) являются договорными, так как осуществляются в рамках договора перестрахования. Бездоговорного перестрахования не существует. Оно всегда по своей юридической форме является договорным.

С точки зрения организационных форм облигаторное перестрахование подразделяется на пропорциональное и непропорциональное. К первому относятся квотное перестрахование и перестрахование на базе эксцедента сумм, а ко второму — перестрахование на базе эксцедента убытка и перестрахование на базе эксцедента убыточности. На практике могут иметь место всякого рода их комбинации.

Согласно квотному перестрахованию перестрахователь передает в перестрахование в согласованной с перестраховщиком доле все без исключения риски, возникшие у этого перестрахователя по основным договорам страхования, где он выступает в роли страховщика. Например, перестрахователь и перестраховщик на основе генерального соглашения договорились, что перестрахователь будет передавать в перестрахование 70% рисков, возникших у него как у страховщика по всем заключаемым им договорам страхования.

Эксцедент в перестраховании — сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх той, которую перестрахователь в качестве страховщика будет обеспечивать сам. То, что будет передано в перестрахование, именуется эксцедентом. То, что перестрахователь будет обеспечивать сам, в практике страхования называется собственным удержанием.

При перестраховании на базе эксцедента сумм часть страховых рисков, соответствующая определенному размеру страховой суммы, предусмотренной основным договором страхования, перестрахователь удерживает на себя. Ту часть страховых рисков перестрахователя как страховщика по основному договору страхования, которая превышает этот установленный размер, страховщик-перестрахователь передает в перестрахование. Например, перестрахователь и перестраховщик договорились, что перестрахователь будет передавать в перестрахование риск в той части, которая будет превышать страховую сумму в размере 500 тыс. руб. При такой страховой конструкции риск, соответствующий страховой сумме в размере 500 тыс. руб., составит собственное удержание перестрахователя, а тот, который будет превышать данную сумму, должен быть передан в перестрахование.

Перестрахование на базе эксцедента убытков предусматривает вступление в силу механизма перестрахования в том случае, когда убыток, причиненный страховым случаем, превышает ту сумму, которая определена как собственное удержание перестрахователя. Например, устанавливается, что страховщик-перестрахователь при исполнении основного договора страхования возмещает убыток своего страхователя в размере до суммы 100 тыс. руб. И это составит его собственное удержание. Убыток страхователя, превышающий данную сумму, лежит на риске перестраховщика.

Здесь могут возникнуть достаточно сложные страховые конструкции, включающие подключение перестраховщиков первой, второй и т.д. очередей в зависимости от размера убытка, причиненного страхователю по основному договору страхования, и того лимита риска, который принимает на себя перестраховщик соответствующей очереди. Например, устанавливается, что основной страховщик оставляет на собственном удержании риск при убытке страхователя до 100 тыс. руб., страховщик второй очереди принимает на себя риск при убытке от 100 тыс. до 200 тыс. Этот лимит называют первым эксцедентом убытка. Сумма убытка от 200 тыс. до, предположим, 300 тыс. руб. и представляющая второй эксцедент убытка будет лежать на риске второго перестраховщика (ретроцессионера) и т.д. В итоге перестрахование может приобрести вид так называемого зонтичного покрытия, когда обязательство страховщика-перестрахователя по основному договору страхования будет перестраховано сразу у нескольких перестраховщиков, выстроенных в определенную очередь. Так, первые перестраховщики страхуют обязательства перестрахователя в размере от 100 тыс. до 200 тыс. руб., вторые перестраховщики — в размере от 200 тыс. до 300 тыс. руб., третьи перестраховщики — в размере от 300 тыс. до 400 тыс. руб. и т.д.

По договору эксцедента убыточности (в зарубежной практике он именуется еще договором "стоп-лосс") страховщик защищает по определенному виду страхования общие результаты страховых операций на случай, если убытки по этим операциям превысят величину, оговоренную в договоре перестрахования. Здесь перестрахование покрывает не отдельные расходы страховщика, вызванные необходимостью осуществления страховых выплат по конкретному договору страхования, а общую убыточность при проведении страховых операций по какому-либо виду страхования. Уровень убыточности определяется как отношение суммы страховых выплат к совокупности страховых сумм по заключенным договорам страхования. Лимиты ответственности перестраховщиков по договору эксцедента убыточности устанавливаются в пределах определенного процента убыточности, например в пределах от 100 до 105% убыточности за год <1>.

--------------------------------

<1> Подробнее см.: Журавлев Ю.М. Формы и методы проведения перестраховочных операций. Основные виды перестраховочных договоров. М., 1991; Журавлев Ю.М., Секерж И.Г. Страхование и перестрахование. М., 1993. С. 148 — 184; Пфайффер К. Введение в перестрахование. М., 2000.

Завершая рассмотрение вопроса о перестраховании, отметим, что Закон об организации страхового дела устанавливает ряд ограничений на перестрахование.

Так, не подлежит перестрахованию риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного лица до определенного возраста или срока либо наступления иного события (п. 2 ст. 13 Закона).

Кроме того, предусмотрено, что страховщики, имеющие лицензию на осуществление страхования жизни, не вправе осуществлять перестрахование рисков по имущественному страхованию, принятых на себя страховщиками (п. 3 ст. 13 Закона). Этим достигается определенная специализация перестраховочных организаций.

<< | >>
Источник: А.И. Худяков. Теория страхования. 2010

Еще по теме Перестрахование:

  1. Экономическое содержание и история развития перестрахования. Экономическое содержание перестрахования
  2. Перестрахование
  3. Формы перестрахования
  4. Отдел перестрахования
  5. Юридические основы перестрахования
  6. Перестрахование
  7. Термины перестрахования
  8. Непропорциональное перестрахование
  9. Основные формы перестрахования
  10. Механизм сострахования и перестрахования
  11. Понятие и значение перестрахования
  12. Перестрахование
  13. От факультативного к облигаторному перестрахованию
  14. Сущность и функции перестрахования
  15. Основные термины в перестраховании
  16. Перестрахование
  17. Причины перестрахования
  18. Формы и виды перестрахования
  19. Участники рынка перестрахования