<<
>>

Цена кредита и методы расчета ссудного процента.

Ссудный процент — плата, взимаемая кредитором с заемщика за пользование кредитом (ссудой).

Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на основе кредитных отношений.

С теоретической точки зрения источником уплаты ссудного процента выступает часть прибыли заемщика, полученная в результате использования кредита.

Ссудный процент существует в различных видах. Основными формами ссудного процента являются:

• учетный (взимаемый центральным банком при кредитовании коммерческих банков посредством покупки (переучета) векселей);

• депозитный (выплачиваемый кредитными учреждениями лицам, разместившим у них депозиты);

• процент по ссудам (плата за пользование кредитом).

Современный механизм использования ссудного процента характеризуется

следующим:

1. Уровень процента, порядок его начисления и взимания определяется до-говором между участниками кредитной сделки с учетом спроса и предложения кредитных ресурсов (за исключением учетного процента).

2.

Административное управление судным процентом со стороны центрального банка сменяется использованием экономических методов регулирования его уровня.

Основой, к которой стремится процент на макроэкономическом уровне, является средняя норма прибыли в хозяйстве. При определении нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческие банки учитывают:

- уровень базовой процентной ставки (процентная ставка кредитования высоко кредитоспособных клиентов банка по обеспеченным ссудам);

- уровень надбавки за риск (спрэд).

В банковской практике различных стран используются различные способы начисления процента. Они различаются характером измерения количества дней пользования ссудой и продолжительностью года в днях.

1. Точные проценты с фактическим числом дней ссуды (английская практика).

Год принимается равным 365 или 366 дням, т.е. фактической продолжительности и для расчета используется точное число дней ссуды. Этот способ дает самые точные результаты. Используется в российской практике.

2. Обычные проценты с точным числом дней ссуды (французская практика). Год принимается равным 360 дням, срок ссуды измеряется точным числом дней. Данный способ дает наибольшую сумму начисленных процентов по сравнению с другими.

3. Обычные проценты с приближенным числом дней ссуды (германская практика). Год принимается равным 360 дням, при подсчете дней ссуды длительность месяца принимается равной 30 дням. Данный способ, чаще всего, дает наименьшую сумму начисленных процентов.

При начислении процентов за пользование ссуженной стоимости используется способ простых и сложных процентов.

Простые проценты. Начисление процентов производится на постоянную базу (первоначальный размер ссуженной стоимости). Этот способ начисления процентов используется, как правило, при краткосрочном кредитовании.

Сложные проценты. Данный способ начисления процентов применяется при долгосрочном кредитовании, когда по истечении периода начисления новое начисление процентов производится на наращенную сумму.

В условиях инфляции при определении процентной ставки необходимо учитывать уровень инфляции.

<< | >>
Источник: Шваков Е.Е. Финансы и кредит. 2009

Еще по теме Цена кредита и методы расчета ссудного процента.:

  1. Ссудный процент. Природа ссудного процента
  2. Сущность ссудного процента
  3. Функции и формы ссудного процента.
  4. Формирование ссудного процента
  5. Ссудный процент и его экономическая роль
  6. Простые и сложные ставки ссудных процентов
  7. Факторы, влияющие на ссудный процент.
  8. Цена банковского кредита
  9. Цена банковского кредита
  10. Расчет обязательств банка по уплате процентов
  11. Расчет обязательств банка по уплате процентов
  12. Цена кредита и ее место в системе цен на банковские услуги
  13. Имущественный налоговый вычет в части расходов, направленных на погашение кредитов и процентов по ним
  14. Описание расчетов для анализа экономической эффективностиприобретения основных средств посредством лизинга и кредита
  15. Материальная выгода в виде экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами. Чем отличается заем от кредита