<<
>>

Промежуточные операции коммерческих банков. Операции с валютой и валютными ценностями

Операции с иностранной валютой и валютными ценностями могут осуществлять уполномоченные банки, то есть банки, получившие лицензию на проведение валютных операций.

Различают несколько видов банковских лицензий на право совершения операций в иностранной валюте;

1) внутренние, дающие право осуществлять операции в иностранной валюте на внутреннем валютном рынке;

2) расширенные внутренние, дающие право осуществлять операции в иностранной валюте на внутреннем рынке, а также устанавливать корреспондентские отношения с иностранными банками;

3) генеральные, дающие право осуществлять операции в иностранной валюте, как на внутреннем, так и на международном рынках.

Различают следующие виды валютныхопераций, осуществляемых коммерческими банками:

1) купля-продажа валюты на внутреннем валютном рынке;

2) ведение текущих валютных счетов клиентов:

3) привлечение средств в иностранной валюте во вклады и депозиты на внутреннем валютном рынке;

4) обслуживание экспортно-импортных операций в валюте;

5) выполнение неторговых операций;

6) установление корреспондентских отношений с иностранными банками, открытие корреспондентских счетов в иностранной валюте для осуществления международных расчетов;

7) привлечение и размещение кредитов в иностранной валюте на внутреннем валютном рынке;

8) выдача гарантий и поручительство по операциям клиентов банка в иностранной валюте;

9) проведение конверсионных, депозитных и кредитных операций на внешних рынках.

Расмотрим некоторые из них.

1.Купля-продажа валюты на внутреннем валютномрынке.

Операции по купле-продаже иностранной валюты банки совершают как от имени и за счет клиента, так и от своего имени и за свой счет.

При совершении валютных операций соотношение обязательств и требований банка в иностранной валюте может быть сохранено (закрытая валютная позиция) или может быть нарушено (открытая валютная позиция).

Различают два вида открытой валютной позиции:

а) короткая валютная позиция означает превышение обязательств банка над его требованиями;

б) длинная валютная позиция означает превышение требований над обязательствами банка.

Короткая валютная позиция означает возникновение валютного риска, связанного с изменением курсов валют.

Для снижения валютного риска банкам необходимо закрыть ва-лютную позицию, что достигается:

а) с помощью установления лимитов открытой валютной позиции для отдельных валют, отдельных дилеров и всего банка в целом;

б) с помощью заключения дополнительных валютных сделок.

Размер открытой валютной позиции определяется на конец каждого рабочего дня и представляет собой разницу между суммами купленной и проданной за свой счет валюты нарастающим итогом с начала проведения операций.

Допустимый уровень ватютного риска, а также приемлемый уровень дохода по валютным операциям определяется валютной политикой.

Она разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе изучения и анализа развития мирового и национального валютных рынков, динамики курсов валют и процентных ставок в различных секторах кредитного рынка.
Основными направлениями валютной политики банка является поиск источников формирования и направлений эффективного использования валютных средств.

2—3. Введение валютных счетов клиентов, операции по привлечению валютных средств. Источниками валютных средств банка являются:

а) собственные средства в иностранной валюте, которые формируются за счет взносов в акционерный капитал, создания резервов и фондов валютных средств;

б) привлеченные ресурсы, складывающиеся и з остатков на валютных счетах клиентов бан ка. полученных банком кредитов в валюте, остатков средств банков-корреспондентов и на корреспондентских и межбанковских депозитных счетах и пр.

Основной формой привлечения валютных средств коммерческим банком являются депозитные операции, под которыми понимаются операции по привлечению средств клиентов во вклады на определенный срок или до востребования.

Размер процентного дохода по привлекаемым банком депозитам определяется следующими способами:

а) процентная ставка может устанавливаться на договорной основе между клиентом и банком;

б) процентная ставка рассчитывается как сумма ставки Л ИБОР, действующей на данный день, и банковской маржи.

Основанием для отражения операций по привлечению и размещению срочных депозитов в иностранной валюте является распоряжение соответствующего отдела банка (как правило, отдела валютного дилинга).

Распоряжение представляет собой специальный документ стандартной формы, в котором указывается:

а) наименование предприятия или банка, размещающею средства:

б) сумма депозита;

в) срок действия депозита;

г) процентная ставка;

д) сумма дохода по депозиту в денежном выражении;

е) банк и счет, на который должны быть перечислены средства.

Разновидностью срочных депозитов юридических лиц является

депозитный сертификат в иностранной валюте, представляющий собой письменное свидетельство банка о депонировании в нем денежных средств вкладчиком. Бланки сертификатов, выпущенных в документарной форме, должны иметь несколько степеней защиты от возможной подделки.

Сертификаты должны составляться по строго определенной форме, то есть содержать реквизиты, отсутст-вие одного из которых делает документ недействительным.

Депозит до востребования, то есть текущий валютный счет открывается физическому лицу на основе распоряжения по банку после предъявления следующих документов:

1) заявления клиента на открытие счета;

2) паспорта;

3) справки из налоговой инспекции.

Для открытия срочного депозита в иностранной валюте физическому лицу не требуется представлять справку из налоговой инспекции.

4. Обслуживание экспортно-импортных операций в валюте. Значительная часть операций в иностранной валюте, осуществляемая уполномоченными банками, связана с обслуживанием экспортно-импортных сделок клиентов, то есть расчетами за товары и услуги.

Порядок проведения расчетов по экспортно-импортным операциям регламентируется: во-первых, национальным законодательством; во-вторых, международными правилами документального оформления и оплаты платежных документов.

Обслуживание экспортных сделок. Экспортер на основе заключенного контракта оформляет паспорт экспортной сделки, который содержит все реквизиты контракта. Паспорт сделки необходим для таможенного оформления экспортируемых товаров. Уполномоченный банк регистрирует паспорт сделки, чтобы контролировать поступление платежей за отгруженные товары. Поступающая экспортная выручка зачисляется на транзитный счет экспортера, с которого производится обязательная продажа части экспортной валютной выручки на внутреннем валютном рынке. Оставшаяся часть экспортной выручки в валюте перечисляется на текущий валютный счет экспортера.

Деньги. Кредит, Финансы

Обслуживание импортных сделок.

Импортер, на основе заключенного контракта, оформляет паспорт импортной сделки, который содержит все реквизиты контракта.

Уполномоченный банк:

1) регистрирует паспорт сделки:

2) осуществляет оплату товара со счета импортера;

3) контролирует соответствие переведенных в оплату сумм стоимости фактически ввезенных товаров:

4) контролирует возврат ранее переведенной иностранной валюты в случае непоставки товаров.

<< | >>
Источник: С.В. Галицкая. Деньги. Кредит. Финансы. 2008

Еще по теме Промежуточные операции коммерческих банков. Операции с валютой и валютными ценностями:

  1. Порядок лицензирования коммерческих банков для совершения операций с иностранной валютой
  2. Валютные операции коммерческих банков
  3. Регулированне валютных операций коммерческих банков
  4. Активы коммерческих банков. Кредитные операции коммерческих банков. Операции межбанковского кредитования
  5. Валютные операций коммерческих банков
  6. Операции коммерческих банков по формированию ресурсов. Собственные, заемные и привлеченные средства коммерческих банков
  7. Пассивные операции коммерческого банка. Общая характеристика пассивных операций банков
  8. Операции коммерческих банков
  9. Рынки валют и основные валютные операции
  10. Основные валютные операции российских банков
  11. Классификация валютных операций, осуществляемых коммерческими банками в РФ
  12. Неосновные операции коммерческих банков
  13. Основные операции коммерческих банков