<<
>>

Финансовые услуги коммерческого банка, их доходность.

Кроме инвестиционных операций и кредитования коммерческий банк осуществляет еще целый ряд операций, по которым он получает комиссионное

вознаграждение, начисления и сборы, называемых финансовыми услугами.

К числу таких операций относятся: лизинг, факторинг, траст и др.

Лизинг или финансирование операций по аренде имущества получил развитие в банковской среде в последнюю треть 20 века. Под лизингом понимают долгосрочную аренду машин и оборудования или договор аренды машин или оборудования, купленных арендодателем для арендатора с целью их производственного использования, при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора.

Объектом лизинга может быть любой вид материальных ценностей, если он не уничтожается в производственном цикле. По природе арендуемого объекта различают лизинг движимого и недвижимого имущества.

Участие банка в лизинге осуществляется 2 способами:

• заем. Банк кредитует лизингодателя, предоставляя ему кредит на одну лизинговую операцию или пакет лизинговых соглашений, учитывая при этом репутацию и кредитоспособность лизингодателя;

• приобретение обязательств.

Банк покупает у лизингодателя обязательства его клиентов без права на регресс, учитывая при этом репутацию лизингополучателей и эффективность проекта.

В теории выделяется 2 основных вида лизинга:

• оперативный лизинг — это арендные отношения, при которых расходы лизингодателя, связанные с приобретением и содержанием сдаваемых в аренду предметов, не покрываются арендными платежами в течение одного лизингового контракта;

• финансовый лизинг — это соглашение, предусматривающее в течение периода своего действия выплату лизинговых платежей, покрывающих полную стоимость амортизации оборудования или большую ее часть, дополнительные издержки и прибыль лизингодателя.

В состав лизингового платежа входят следующие основные элементы:

- амортизация;

- плата за ресурсы, привлекаемые лизингодателем для осуществления сделки;

- лизинговая маржа, включающая доход лизингодателя за оказываемые услуги (1-3%);

- рисковая премия, величина которой зависит от уровня различных рисков, которые несет лизингодатель.

Факторинг является разновидностью комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного каптала поставщика и связанной переуступкой неоплаченных долговых требований (счетов-фактур и векселей), которые возникают между контрагентами в процессе реализации товаров и услуг факторинговой фирме или банку.

Авансируя поставщику средства до наступления срока погашения требований, банк кредитует его. Величина аванса колеблется от 70 до 90% суммы сделки в зависимости от кредитоспособности клиента.

Остальные 10-30% после

вычета процента за кредит и комиссии за услуги зачисляется на блокированный счет клиента (страховой фонд).

Трастовые операции — операции по управлению собственностью, другими активами, принадлежащими клиенту.

Трастовые операции представлены следующими операциями по распоряжению активами:

- хранение;

- представительство интересов доверителя;

- распоряжение доходом и его инвестирование;

- купля продажа активов;

- привлечение и погашение займов, выпуск и первичное размещение ценных бумаг;

- учреждение, реорганизация и ликвидация юридического лица;

- передача собственности на имущество (дарение, передача в наследство);

- ведение личных банковских счетов клиентов, кассового и финансового хозяйств, осуществление расчетов по обязательствам;

- временное управление делами предприятия.

<< | >>
Источник: Шваков Е.Е. Финансы и кредит. 2009

Еще по теме Финансовые услуги коммерческого банка, их доходность.:

  1. Инвестиционная деятельность и финансовые услуги коммерческого банка.
  2. Инструменты инвестиционной деятельности коммерческого банка, определение их доходности.
  3. Услуги и операции коммерческого банка
  4. Финансовые услуги коммерческих банков
  5. Финансовые услуги в коммерческом банке
  6. Финансовые услуги в коммерческом банке
  7. Структура финансовых ресурсов и пассивные операции коммерческого банка
  8. Финансовые результаты деятельности коммерческого банка
  9. Понятие активных операций коммерческого банка. Структура актива баланса банка.
  10. Понятие пассивных операций коммерческого банка. Структура пассива баланса банка.
  11. Коммерческие банки. Сущность, принципы деятельности и функции коммерческого банка
  12. Доходы и расходы коммерческого банка. Доходы коммерческого банка
  13. Учет и отчетность коммерческого банка. организация работы бухгалтерской службы банка
  14. Эффективность деятельности коммерческого банка
  15. Кредитная политика коммерческого банка
  16. Положение о составе затрат по производству и реализации про-дукции (работ, услуг), включаемых в себестоимость продукции (ра-бот, услуг), и о порядке формирования финансовых результатов, учитываемых при налогообложении прибыли
  17. Функции коммерческого банка.
  18. Управленческая структура коммерческого банка.
  19. Организационная структура коммерческого банка
  20. Анализ ликвидности коммерческого банка