<<
>>

Банковский процент

Банковский процент — одна из наиболее развитых форм ссудного процента. Он возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк.

Банк, как и любое кредитное учреждение, размещает в ссуду, прежде всего не собственные, а привлеченные средства.

Доля дохода, получаемая банком, представляет собой компенсацию за посредничество, «рисковое объединение» и кредитную оценку. Риск невыполнения обязательств перед банком по его активам превышает риск невыполнения обязательств перед вкладчиком по пассивам. Таким образом, он принимает на себя риск неплатежей по ссудам. Кроме того, вкладчики допускают более низкую процентную ставку по средствам, передаваемым в банк, с тем, чтобы не заниматься поиском клиентов и оценкой их кредитоспособности.

Уровень банковского процента по пассивным операциям, помимо общих факторов, рассмотренных в п. 15.2, зависит от: срока и размера привлекаемых ресурсов; надежности коммерческого банка; прочности взаимоотношений с клиентом.

Уровень процента на межбанковском денежном рынке при прочих равных условиях, как правило, превышает норму депозитного процента, так как учитывает затраты и интересы кредитного учреждения, предоставляющего ссуду.

К частным факторам, лежащим в основе определения уровня процента по активным операциям банка, относятся: себестоимость ссудного капитала; кредитоспособность заемщика; цель ссуды; характер обеспечения; срок и объем предоставляемого кредита.

Верхняя граница процента за кредит определяется рыночными условиями. Нижний предел складывается с учетом затрат банка по привлечению средств и обеспечению функционирования кредитного учреждения.

При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает:

уровень базовой процентной ставки;

надбавку за риск с учетом условий кредитного договора.

Аналогично определяется средняя реальная цена по другим источникам средств, по которым предусмотрено отчисление средств в фонд обязательных резервов.

Надбавка за риск дифференцируется в зависимости от следующих критериев:

кредитоспособности заемщика;

наличия обеспечения по ссуде;

срока кредита;

прочности взаимоотношений клиента с банком.

Основными факторами, влияющими на размер процентной маржи, являются объем и состав кредитных вложений и их источников, сроки платежей, характер применяемых процентных ставок и их движение.

При действующей практике кредитования в нашей стране, как правило, применяются фиксированные ставки процента, не подлежащие пересмотру до окончания кредитной сделки.

Однако продвигаясь по пути создания рыночного механизма, нельзя не учитывать опыт западных стран, где одновременно существует набор процентных ставок, которые, в большинстве случаев, пересматриваются в зависимости от рыночной конъюнктуры и приспосабливаются к ней.

В этих условиях все активы и пассивы принято делить на четыре категории в соответствии с быстротой регулирования процентных платежей и перехода на новый уровень ставок. Существует следующая классификация:

A. Активы и пассивы, по которым применяется немедленный и полный пересмотр процентных ставок при изменении рыночных условий.

B. Полное регулирование в течение трех месяцев.

C. Активы и пассивы, по которым ставки пересматриваются в период, превышающий три месяца.

Р. Активы и пассивы с полностью финансированными ставками.

Взаимодействие этих факторов определяется путем сопоставления первых двух категорий активов (А + В) с аналогичными пассивами с учетом сложившейся рыночной ситуации.

В период, когда процентные ставки растут, для банка более благоприятно соотношение, когда

т.е. число активов с подвижными процентными ставками превышает соответствующую величину пассивов, в связи с чем увеличивается разрыв в ставках по активным и пассивным операциям — растет процентная маржа.

Напротив, при падении рыночного уровня процента желательно придерживаться следующего соотношения, когда

?

Приведенные выше подходы используются коммерческими банками при проведении процентной политики по активным и пассивным операциям.

Особое место в формировании банковского процента занимает определение стоимости кредита для заемщика — физического лица. Порядок определения такой стоимости обозначен в Указании ЦБ РФ «О порядке расчета и доведения до заемщика

— физического лица полной стоимости кредита» от 13 мая 2008г. № 2008-У.

Настоящее Указание не устанавливает правомерность взимания с заемщика платежей (комиссий), указанных в настоящем Указании.

Разнонаправленные денежные потоки (платежи) (приток и отток денежных средств) включаются в расчет с противоположными математическими знаками, а именно: предоставление заемщику кредита на дату его выдачи включается в расчет со знаком «минус», возврат заемщиком кредита, уплата процентов по кредиту включаются в расчет со знаком «плюс».

При определении полной стоимости кредита все сборы (комиссии), предшествующие дате перечисления денежных средств заемщику (например, за рассмотрение заявки по кредиту), включаются в состав платежей, осуществляемых заемщиком на дату начального денежного потока (платежа) ( с1 0 ).

Вопросы для самопроверки

Какова сущность ссудного процента?

В чем заключаются функции ссудного процента и какова его роль?

Каковы факторы, определяющие уровень ссудного процента?

Какова характеристика банковского процента — одной из форм ссудного процента?

Кем и как рассчитывается полная стоимость кредита?

<< | >>
Источник: И.А. Продченко. Деньги. Кредит. Банки. 2010

Еще по теме Банковский процент:

  1. Банковский процент и процентная политика. Сущность банковского процента
  2. Банковский процент
  3. Банковский процент и процентные вычисления
  4. Банковское регулирование и рынок банковских услуг: понятие и соотношение
  5. Банковские риски и методы их управления. Основные характеристики банковских рисков
  6. Информатизация банковского дела. Современные банковские информационные системы
  7. Банковская реформа в России и становление современной банковской системы
  8. Банковская деятельность и ее содержание. Банковская деятельность. Банковский продукт. Банковская деятельность
  9. Ссудный процент. Природа ссудного процента
  10. Банковский надзор и аудит. Сущность и назначение банковского регулирования и надзора
  11. Банк, банковская деятельность, банковская система
  12. Виды банковского регулирования. Классификация средств банковского регулирования и надзора
  13. Банковский маркетинг и банковский менеджмент
  14. Сущность ссудного процента
  15. Функции и формы ссудного процента.
  16. Банковская система. Понятие и признаки банковской системы
  17. Формирование ссудного процента