<<
>>

Банковская система РФ

Кредитная система Российской Федерации изначально была представлена в основном коммерческими банками, которые появились еще до распада СССР. Формирование банковской системы России происходило в условиях полной дезорганизации экономики, раскручивания инфляционной спирали, быстрого обесценения рубля, падения реального производства.
Тем не менее число вновь создаваемых банков росло.

На первом этапе, в 1988—1993 гг., активное развитие банковской системы определялось дефицитом банковских услуг, распределением централизованных кредитов, а также низкой стоимостью привлекаемых средств, несмотря на высокий уровень инфляции.

Для более полной характеристики кредитной системы РФ, сло-жившейся еще в начале 1990-х годов, целесообразно рассмотреть ти-пологическую схему, в которой банки разделены на шесть групп.

К первой группе относятся государственные (ЦБ РФ) и полугосударственные банки (Сбербанк РФ, Внешторгбанк, Внешэкономбанк и др.).

Ко второй группе относятся около 20 элитных банков, на которые в общей сложности приходилось приблизительно 1/3 всех активов банковской системы и более 1/4 средств на клиентских счетах и депозитах.

Эти банки были тесно связаны с властными структурами, что обеспечивало им выход на потоки бюджетных средств, позволяло рассчитывать на вложения в высокодоходные проекты и отрасли (ОНЭКСИМбанк, Империал, Нефтехимбанк, Мостбанк, МЕНАТЕП, Мосстройбанк, Токобанк, Альфабанк, Межкомбанк).

К третьей группе относятся региональные «элитные» банки, сфор-мировавшиеся и функционировавшие под патронажем и в интересах региональной элиты.

К чеївертой группе относятся корпоративные банки, которые сфор-мировались на отраслевой основе (на базе средств отраслевых мини-стерств) для обслуживания соответствующих производств (Авиабанк, Интер-ТЭКбанк, Автобанк, Промрадтехбанк, Банк Аэрофлот).

К пятой группе относятся сетевые банки, созданные на базе Пром-стройбанка СССР и Агропромбанка СССР.

Они занимают промежуточное положение между корпоративными и полугосударственными банками.

К шестой группе относятся коммерческие банки, не состоявшие «в родстве» с властными структурами.

Бурный процесс создания коммерческих банков привел к тому, что к началу 1995 г. Россия выдвинулась на одно из первых мест в мире по их количеству. В то же время число небанковских кредитных учреждений по сравнению с банковскими было (и остается) незначительным.

Слишком быстрые темпы количественного роста негативно повлияли на качество кредитной системы, которая состояла преимущественно из малых и средних банков. При этом 70% общего числа

составляли именно малые банки с объявленным уставным фондом до 5 млрд руб., в то время как на крупные банки с объявленным уставным фондом в размере 20 млрд руб. приходилось только 6%. Обшая сумма объявленных уставных фондов всех кредитных учреждений России составляла 15 трлн руб. (или 3 млрд долл.), что сопоставимо с капиталом одного среднего западного банка. Более половины совокупного капитала российских банков приходилась на московские банки. Доля предлагаемых ими банковских услуг была еще выше. так как они создали множество филиалов в других регионах страны.

Значительная часть малых и средних банков оказалась нежизнеспособной. Первые банкротства были отмечены уже к середине 1993 г. и совпали с крахом «финансовых пирамид».

В третьем кварт&те 1995 г. в банковской системе разразился кризис ликвидности. Ограничительная крелитная политика Банка России отразилась на большинстве коммерческих банков, многие из которых скрывали слабость своих портфелей за прибылью, полученной от спекулятивных операций на валютном рынке. Однако в результате стабилизации курса рубля после установления валютного коридора 1 июля 1995 г. они потеряли этот источник получения доходов. 24—25 августа у значительного числа банков обнаружилось отсутствие ликвидности. Банковский сектор охватила паника, что выразилось в снижении объема сделок на рынке межбанковских кредитов.

Кризис повлиял на процентные ставки, однодневные ставки ссудного процента взлетели с 60 до 100% годовых. Вмешательство Банка России позволило к 28 августа 1995 г. преодолеть кризис.

Результатом кризиса банковской системы лета 1995 г. стали:

1) возросшая сегментация межбанковского рынка;

2) большее нормирование кредитов.

Банкам со слабыми портфелями было отказано в доступе к меж-банковскому рынку кредитов, в связи с чем они стали объединяться в небольшие группы для взаимного кредитования вне рынка МБК.

Межбанковские ставки процента снизились с 7,2% в июле (до кризиса) до 6,5% в сентябре (после кризиса). В конце октября краткосрочные однодневные процентные ставки были, как правило, менее 2% в месяц, что для России является беспрецедентно низким уровнем.

В первом полугодии 1996 г. расширение сети коммерческих банков почти прекратилось, и наметилась обратная тенденция. Банк России ужесточил требования к созданию новых банков и начал ак

тивно отзывать лицензии у несостоятельных. По состоянию на

1 июля 1996 г. их число сократилось до 2132. В 1996 г. на фоне про-должающегося экономического спада разразился новый кризис банковской системы РФ, основными признаками которого были следующие:

1) высокая интенсивность процесса фактических банкротств кредитных учреждений;

2) резкое сокращение числа функционирующих кредитных уч-реждений (число банков, признанных неплатежеспособными, составило более 25% общего числа функционирующих банков);

3) значительное число проблемных банков;

4) усиление нестабильности в системообразующем сегменте бан-ковской системы, что выразилось в значительном числе банкротств среди крупных банков.

Внешним источником нестабильности банковской системы стала дезорганизация финансового кругооборота («средства на счетах реального сектора — кредитование реального сектора»), вызванная перемещением денежных средств в другой финансовый кругооборот («сбережения населения — финансирование государственного долга»).

Вследствие этого сузилась ресурсная база коммерческих банков и обострилась проблема роста рисков кредитования.

Внутренним источником нестабильности банковской системы явилась низкая ликвидность кредитных организаций, вызванная несоответствием условий привлечения и условий размещения ресурсов (долгосрочные и низколиквидные активы составляли около 70% чистых активов банков).

В конце 1997 г. банковский сектор России подвергся воздействию ряда внешних шоковых ситуаций, обнаруживших внутренне присущие отечественной банковской системе уязвимость и возрастающую чувствительность к валютному риску. Удары извне наряду с серьезными стратегическими ошибками самих банков привели к новому кризису банковской системы, который разразился в августе 1998 г. Исходной причиной нового кризиса также стало неудовлетворительное состояние реального сектора экономики и государственных финансов, что выразилось в спаде производства и хроническом дефиците государственного бюджета.

В этот период в банковской сфере нарастали проблемы, которые во многом были следствием:

1) неразвитости банковского капитала;

2) значительных сумм невозврашенных кредитов, в результате чего существенная часть банковских активов оказалась обесцененной и иммобилизованной;

3) высокой зависимости ряда банков от состояния государственных и местных бюджетов;

4) недостаточного внимания к кредитованию реального сектора и чрезмерной концентрации усилий на развитии тех направлений банковской деятельности, которые приносили немедленный, в основном «спекулятивный» доход;

5) высокой зависимости банков от крупных акционеров, которые одновременно являются клиентами банков и участниками их объединений;

6) низкого профессионального уровня руководства ряда банков, а в отдельных случаях и личной заинтересованности банковских руководителей в проведении операций, не соответствующих экономическим интересам клиентов и акционеров;

7) заполитизированности мышления и действий высших руководителей некоторых крупных банков, масштабного использования ресурсов для решения политических целей, выходящих за пределы собственно банковского дела;

8) недостаточной жесткости надзорных требований;

9) недостатков в действующем законодательстве, неурегулированности многих юридических аспектов деятельности банков, отсутствии системы страхования вкладов граждан, организации процедур санации, реструктуризации и банкротства банков.

Все эти проблемы во многом усугубили действие неблагоприятных внешних и внутренних факторов, в том числе ошибок в макроэкономической политике, и предопределили возникновение предкризисной ситуации в банковской сфере России в ноябре—декабре 1997 г., а также развитие кризиса в августе 1998 г.

Финансовые власти России, начиная с 1? августа 1998 г., отступили от кардинальных принципов осуществления денежно-кредитной политики.

Расширение валютного коридора и отказ от своевременного погашения ГКО-ОФЗ привели к смене экономических ориентиров, что выразилось в более высоких инфляционных ожиданиях при ускоренном росте обменного курса, отказе от мас-сивных валютных интервенций, невозможности проведения операций на открытом рынке.

Предоставление стабилизационного кредита МВФ также не привело к улучшению ситуации и повышению доверия участников

финансового рынка к политике Банка России. В результате, несмотря на полученный кредит в сумме 4,8 млрд долл., международные ликвидные резервы Банка России увеличились только на 2,2 млрд долл. Остальные средства были израсходованы на валютные интервенции.

Отказ от погашения ранее выпущенных ГКО-ОФЗ:

1) привел к обесценению активов банков, от 5 до 25% которых были вложены в государственные ценные бумаги;

2) заставил банки в связи с обесценением их активов и жесткой кредитной политикой направить свои рублевые средства на доходный валютный рынок.

Рублевая масса значительно превысила валютную, что с учетом отказа Банка России осуществлять интервенции на валютном рынке привело к обвалу рубля.

В то же время ухудшение финансового положения банков вызвало неплатежи на межбанковском рынке, а затем и прекращение его функционирования вследствие взаимного недоверия банков. Реструктуризация государственных ценных бумаг привела к тому, что банки ввели ограничения на обслуживание клиентов, мотивируя эти ограничения недостатком наличности.

Центральный банк РФ в целях поддержания ликвидности ком-мерческих банков несколько смягчил денежно-кредитную политику. Так, 24 августа 1998 г. нормативы по обязательным резервам были снижены с 11 до 10%. Однако банки вновь направили оказавшиеся в их руках рублевые средства на валютный рынок, что опять привело к росту рублевой массы на валютном рынке и неконтролируемому росту курса доллара. Банк России, израсходовав в период с 14 по 26 августа 2,3 млрд долл. из своих валютных резервов, отказался с 26 августа контролировать обменный курс путем участия в валютных торгах.

Кризис банковской системы августа—сентября 1998 г.

привел к тяжелым последствиям.

Во-первых, произошло резкое обесценение банковских активов, находившихся в виде государственных ценных бумаг.

Во-вторых, был ликвидирован основной финансовый инструмент, который банки использовали для краткосрочного инвестирования (ГКО-ОФЗ).

В-третьих, увеличились обязательства банков (в рублевом выра-жении) по внешним кредитам и срочным контрактам.

В-четвертых, резко уменьшился объем межбанковского кредита в связи с неплатежеспособностью большинства банков, в том числе и системообразующих.

В-пятых, наблюдалась дестабилизация денежного обращения (задержка платежей, рост расчетов в наличной форме, снижение объемов инкассации, резкий отток вкладов населения из банковской системы).

В-шестых, налицо был кризис системы расчетов, вызванный кризисом банковской системы, который привел к снижению налоговых платежей в федеральный бюджет.

Потери банковской системы в результате кризиса августа 1998 г. наглядно иллюстрируют следующие данные:

1) 110—120 млрд/ руб. вложений в ГКО-ОФЗ оказались заморо-женными на неопределенный срок, то есть фактически 17% чистых активов банков из ликвидных средств мгновенно превратились в просроченную задолженность, при этом Сбербанк на 17 августа 1998 г. имел пакет рублевых гособлигаций в размере 78—85 млрд руб., а коммерческие банки — 33—34,5 млрд руб.;

2) 6,2—6,3 млрд руб. вложений банков в муниципальные бумаги также превратились в неликвидные активы, так как после 17 августа 1998 г. обязательства по своим облигациям смогли выполнять лишь немногие местные органы власти;

3) прирост просроченной задолженности за август—сентябрь

1998 г. по кредитам, предоставленным предприятиям, банкам и местным органам власти, составил 23,2 млрд руб.;

4) уровень достаточности капитала (отношение капитала к чистым активам) банковской системы сократился с почти 20% на 1 августа 1998 г. до 10% на 1 ноября 1998 г.;

5) изъятие средств из банковской системы (или уменьшение пассивной части банковских балансов) в кризисный период составило:

> 5 млрд руб. — уменьшение (за август) рублевых средств юридических лиц;

> 7,8 млрд руб. (1,3 млрд долл.) — уменьшение (за август) валютных средств юридических л и и;

> 17,5 млрд руб. — сокращение за период кризиса (с июня по декабрь) рублевых депозитов физических лиц (в том числе в Сбербанке — 1,1 млрд. руб., в остальных коммерческих банках — 16,4 млрд руб.);

> 23,4 млрд руб. (3 млрд долл.) — сокращение с июня по декабрь валютных депозитов физических лиц (в том числе в Сбербанке — 1 млрд долл., в остальных коммерческих банках — 2 млрд долл.).

Таким образом:

1) суммарные активы банков, которые оценивались еще на начало августа в 1,1 трлн руб., за один день, 17 августа 1998 г., фактически сократились на 140—150 млрд руб., или на 12,5—13,5%;

2) чистые активы, которые оценивались на 1 августа примерно в 700 млрд руб., сократились на 20—21,5%, или до 550—560 млрд руб.

Средства, необходимые для восстановления российской банковской системы с учетом понесенных потерь по состоянию на 1 января 1999 г., можно было оценить в зависимости от поставленных целей:

1) 70 млрд долл. (1,45 трлн руб. — по курсу 20,65 руб./1 долл.) — восстановление (в долларовом исчислении) чистых активов российской банковской системы;

2) 15 млрд долл. (ЗЮ млрд руб. — по курсу 20,65 руб./1 долл.) — восстановление (в долларовом исчислении) собственных средств российских банков;

3) 76,6 млрд руб. — ликвидация потерь, понесенных в результате замораживания гособлигаций (средства, вложенные в ГКО-ОФЗ по состоянию на 1 января 1999 гг);

4) 135 млрд руб. — ликвидация объема неликвидных активов (просроченная задолженность, ГКО-ОФЗ и муниципальные облигации);

5) 40 млрд руб. — ликвидация непокрытого активами (исключая неликвидные активы) объема привлеченных средств банковских клиентов;

6) 33,3 млрд руб. — ликвидация убытков российских коммерческих банков (исключая Сбербанк) или 18,5 млрд руб. — убытки банков с учетом показателей Сбербанка.

Правительством РФ 20 ноября 1998 г. было издано распоряжение «О мерах по реструктуризации банковской системы Российской Федерации» № 1642-Р. Одновременно Правительство РФ и Банк России приняли совместное заявление «О реструктуризации кредитных организаций». В этих документах были изложены меры по реструктуризации банковской системы на длительную перспективу с учетом финансовых возможностей по поддержке российских банков, опыта работы Банка России по нормализации деятельности

нестабильных в финансовом отношении оан ков. а также опыта зарубежных стран в этой области.

Активное участие денежных властей в восстановлении банковской системы должно было способствовать:

1) контролю над финансовыми потоками;

2) расширению кредитования предприятий реального сектора;

3) повышению устойчивости конъюнктуры на финансовых рынках по причине снижения объема спекулятивного капитала;

4) сокращению вывоза капитала из России в результате ужесточения государственного контроля;

5) привлечению ресурсов для финансирования федерального бюджета, в том числе посредством размещения государственных ценных бумаг со сравнительно низкой доходностью.

Основными целями реструктуризации являлись:

1) восстановление способности банковской системы оказывать базовый комплекс услуг:

2) увеличение капитала жизнеспособного ядра банковской системы, улучшение качества активов. создание долгосрочной ресурсной базы для банковского обслуживания потребностей реального сектора экономики и платежной системы:

3) реструктуризация отдельных крупных неплатежеспособных банков, ликвидация которых принесла бы значительные социальные и экономические издержки;

4) восстановление доверия к банкам со стороны частных вкладчиков, кредиторов и клиентов, в том числе иностранных партнеров;

5) недопущение утраты банковских технологий и имущественных комплексов, которые могут быть использованы для ведения конкурентоспособной банковской деятельности:

6) отстранение неспособного к конструктивной работе банковского управленческого персонала, его замена на управленцев, добросовестно защищающих интересы всех кредиторов, клиентов и акционеров банка;

7) привлечение к участию в капиталах банков новых собственников, в том числе иностранных инвесторов;

8) восстановление нормального функционирования финансовых рынков, в том числе межбанковского кредитного рынка.

Для достижения поставленных целей были предусмотрены следующие мероприятия:

1) ликвидация несостоятельных банков:

2) реструктуризация банковской системы;

3) либерализация деятельности иностранных кредитных организаций;

4) ужесточение требований Банка России к минимальному объему капиталов банков;

5) проведение переговоров с международными финансовыми институтами по вопросу финансовой поддержки реструктуризации банковской системы;

6) корректировка реструктуризации государственных обязательств.

Для реализации намеченных мероприятий Российским фондом федерального имущества 16 декабря 1998 г. была учреждена ОАО Небанковская кредитная организация «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» (АРКО).

На Агентство, которое приступило к работе в марте 1999 г. после получения лицензии Банка России, возлагалась основная часть опе-ративной работы:

1) по взаимодействию с реструктурируемыми и ликвидируемыми банками;

2) работе с «плохими» активами реструктурируемых банков;

3) участию в управлении такими банками;

4) реализации имущества ликвидируемых банков.

Власти предполагали также проведение переговоров с междуна-родными кредитно-финансовыми организациями об оказании поддержки реструктуризации банковской системы РФ, в том числе путем предоставления средств:

1) на формирование капитала АРКО;

2) на привлечение высококвалифицированных иностранных бан-ковских специалистов к участию в реструктуризации конкретных банков;

3) на пополнение ресурсов банковской системы.

Агентство, как небанковская кредитная организация, стала объектом банковского регулирования и надзора, осуществляемого Банком России над деятельностью кредитных организаций. Несмотря на специфику АРКО, Банк России не издал никакого специального нормативного акта об особенностях организации банковского регулирования и надзора над деятельностью АРКО и не установил для него дифференцированные нормативы отдельных резервов.

Первоначально Агентство осуществляло процедуры реструкту-ризации, основываясь на добровольных соглашениях с банками и их учредителями. Позднее в связи с вступлением 8 июля 1999 г. в

силу Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций» Агентство было преобразовано в государственную корпорацию, правовой статус, функции и полномочия которой установлены вышеназванным законом и Федеральным законом «О некоммерческих организациях».

Взаимодействие Банка России и Государственной корпорации «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» регламентировано нормами Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций», согласно ст. 30 которого:

1) Банк России не имеет права вмешиваться в деятельность Агентства по реализации законодательно закрепленных за ним функций и полномочий, в том числе самостоятельно принимать решения по формам и методам реструктуризации конкретных кредитных организаций;

2) Агентство и Банк России информируют друг друга о своих решениях и действиях в отношении кредитных организаций при осуществлении процедур реструктуризации, координируют свои действия и проводят регулярные консультации по вопросам реструктуризации кредитных организаций.

Порядок обмена информацией между Банком России (его территориальными учреждениями) и Агентством определен в подготовленном Банком России Указании оперативного характера от 9 апреля

1999 г. № 125-Т, в котором также было определено структурное подразделение Банка России, ответственное за взаимодействие с Агентством.

Правительство Российской Федерации и Банк России определяют приоритетные направления деятельности АРКО через своих представителей в его высшем органе управления — Совете директоров.

2 марта 1999 г. совет директоров АРКО одобрил «Основные положения программы деятельности агентства по реструктуризации кредитных организаций», в которой были определены:

1) основные принципы деятельности организации как инструмента реализации государственной политики по реструктуризации банковской системы:

2) основные направления собственной деятельности АРКО.

По мере расширения деятельности Агентства, а также изменений в правовой базе в программу предполагалось вносить соответствующие дополнения и изменения.

Основные принципы деятельности АРКО:

1) минимизация государственных расходов за счет создания и использования эффективного механизма реструктуризации кредитных организаций и реинвестирования прибыли Агентства, а также максимального использования при реструктуризации кредитных организаций существующей инфраструктуры рынка;

2) направление на покрытие убытков средств акционеров (уча-стников) кредитных организаций, обеспечение средств кредиторов кредитных организаций, в первую очередь вкладчиков;

3) открытость и прозрачность процедур деятельности Агентства, единство подхода к осуществлению реструктуризации кредитных организаций, ее проведение в соответствии с четкими критериями, регламентами и детально проработанными процедурами;

4) формирование высокого профессионального уровня работников Агентства, создание системы постоянного повышения их квалификации, поощрения работников в зависимости от результатов труда, позволяющей обеспечить добросовестное выполнение служебных обязанностей;

5) содействие созданию необходимых условий для предотвращения нового банковского кризиса;

6) самостоятельность Агентства при выборе и реализации процедур реструктуризации кредитных организаций.

Основные цели АРКО:

1) содействие преодолению кризиса банковской системы РФ:

2) восстановление ее способности в полной мере обеспечивать выполнение своих базовых функций, в том числе:

осуществление платежей и расчетов;

предоставление кредитов субъектам экономики;

аккумуляция и обеспечение сохранности денежных средств юридических лиц и населения.

Основные мероприятия АРКО:

1) участие АРКО в разработке и реализации федеральных и меж-государственных программ по реструктуризации банковской системы и финансовому оздоровлению кредитных организаций;

2) создание и обеспечение функционирования механизма смены неэффективных собственников в проблемных кредитных организациях;

3) управление кредитными организациями в законодательно ус-тановленном порядке;

4) приобретение контрольных пакетов акций (долей), принятие их в доверительное управление;

5) участие в формировании органов управления кредитных организаций, назначение менеджеров;

6) привлечение необходимых средств для финансирования мероприятий по реструктуризации кредитных организаций;

7) управление активами реструктурируемых кредитных организаций, в том числе через специализированные организации;

8) осуществление посреднических операций с активами кредитных организаций;

9) участие в проведении проверок финансово-хозяйственной деятельности неплатежеспособных кредитных организаций соответствующими контролирующими органами;

10) участие в процедуре реструктуризации задолженности кредитных организаций в качестве платежного агента по финансовым инструментам, выпушенным в счет этой реструктуризации;

11) участие в законодательно установленном порядке в процедурах банкротства и ликвидации кредитных организаций;

12) участие в создании организаций, необходимых для выполнения задач и функций Агентства

20 марта 1999 г. советом директоров АРКО были утверждены критерии отбора кредитных организаций, подлежащих реструктуризации. Среди них:

1) оценка доли кредитной организации на рынке банковских услуг на основе определения доли кредитной организации в активах и пассивах кредитных организаций на территории Российской Федерации или на территории субъекта Российской Федерации;

2) количество обслуживаемых кредитной организацией клисн-

тов;

3) количество филиалов;

4) сопоставление с аналогичными показателями других организаций.

План реструктуризации кредитной организации, составленный с учетом требований Агентства и сроков достижения поставленных целей, предусматривает:

1) восстановление ликвидности и платежеспособности.

2) восстановление рентабельности кредитной организации;

3) рекапитализацию кредитной организации с целью достижения такого размера собственных средств, который позволяет выполнять законодательно установленные нормы.

При рассмотрении плана реструктуризации кредитной организации АРКО:

1) проводит анализ ее финансово-хозяйственной деятельности, чтобы оценить возможность ее оздоровления;

2) учитывает вероятность и масштабы участия Банка России, Правительства РФ, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и/или местного самоуправления.

Как уже было сказано выше, 8 июля 1999 г. был принят Федеральный закон «О реструктуризации кредитных организаций», который устанавливает порядок и условия осуществления соответствующих мероприятий. Он определяет реструктуризацию кредитных организаций как комплекс мер, направленных на преодоление их финансовой неустойчивости и восстановление платежеспособности либо на осуществление процедур ликвидации кредитных организаций в соответствии с законодательством РФ.

В законе были также определены:

1) статус (АРКО — государственная корпорация);

2) цели деятельности, функции, полномочия, а также операции и сделки Агентства по реструктуризации кредитных организаций;

3) понятие управления Агентством кредитными организациями;

4) процедуры, применяемые в соответствии с указанным законом;

5) порядок обследования кредитной организации;

6) порядок перехода кредитной организации под управление агентства;

7) порядок назначения временной администрации по управлению кредитной организацией;

8) полномочия Агентства при обследовании кредитной организации;

9) порядок отказа от принятия кредитной организации под управление Агентства;

10) порядок уменьшения уставного капитала кредитной организации до величины ее собственных средств (капитала);

11) порядок увеличения уставного капитала кредитной организации;

12) возможные последствия перехода кредитной организации под управление Агентства;

13) план реструктуризации кредитной организации;

14) порядок отстранения от исполнения обязанностей или ограничение полномочий сотрудников кредитной организации;

15) порядок признания сделок, заключенных кредитной организацией, недействительными;

16) порядок продажи активов кредитной организации, находящейся под управлением Агентства;

17) порядок создания Агентством новых кредитных организаций в целях осуществления процедур реструктуризации кредитной организации;

18) порядок ликвидации кредитной организации по решению Агентства;

19) порядок реструктуризации обязательств кредитной организации.

В заключительных положениях закон закрепил полномочия Агентства по реализации планов реструктуризации кредитных организаций, которые были утверждены ко дню его вступления в силу.

В соответствии с ними под управление Агентства перешло девять кредитных организаций;

1) ОАО Банк «Российский кредит»;

2) «Кузбассугольбанк»;

3) «Вятка-банк»;

4) АКБ «Российский национальный коммерческий банк»;

5) ЗАО «Челябкомзембанк»;

6) ОАО ПК «АвтоВАЗ-БАНК»:

7) АКБ «Инвестбанк»;

8) АБ «Евразия»;

9) ТОО «Петр Первый».

Закон о реструктуризации не наделял Агентство правом проводить самостоятельный отбор банков для их последующего финансового оздоровления, в нем были определены критерии и требования, которым должны удовлетворять кредитные организации и на основании которых Банк России направляет Агентству предложения о переходе кредитных организаций под его управление.

Руководствуясь требованиями Закона о реструктуризации. Банк России направил Агентству предложения о переходе под его управление девяти кредитных организаций, соответствующих критериям статьи 2 и статьи 3 указанного закона. В целях определения возможности Агентства принять эти банки под свое управление временными администрациями и представителями Агентства в них были проведены процедуры обследования. По итогам обследования советом директоров Агентства было принято решение о принятии под управление Агентства шести кредитных организаций:

!) АКБ «СбС-АГРО»;

2) АКБ «Кузбасспромбанк»;

3) ОАО Банк «Воронеж»;

4) АКБ «Башпромбанк»;

5) АКБ «Дальрыббанк»,

6) АКБ «Амур-Промстройбанк».

В отношении трех кредитных организаций: АКБ «Тверьуниверсалбанк»; АКБ «Прогресс-промбанк»; ОАО «Банк МЕТАЛЭКС» было принято решение отказаться от принятия под управление Агентства по основаниям, предусмотренным Законом о реструктуризации.

Таким образом, всего под управление Агентства было передано пятнадцать кредитных организаций. При этом в результате соблюдения предусмотренного Законом механизма формирования уставного капитала таких банков, в том числе путем внесения в них дополнительных вкладов (средств Агентства), были созданы условия, позволяющие АРКО определять политику банков.

По состоянию на 1 января 2000 г. Агентство участвовало в проектах по реструктуризации следующих кредитных организаций:

1) ОАО Банк «Российский кредит»;

2) «Кузбассугольбанк»;

3) «Вятка-банк»;

4) АКБ «Российский национальный коммерческий банк»;

5) ЗАО «Челябкомзембанк»;

6) ОАО ПК «АвтоВАЗ-БАНК»;

7) АКБ «Инвестбанк»;

8) АБ «Евразия»;

9) ТОО «Петр Первый»;

10) АКБ «СбС-АГРО»;

И) АКБ «Кузбасспромбанк»;

12) ОАО Банк «Воронеж»;

13) АКБ «Башпромбанк»;

14) АКБ «Дальрыббанк»;

15) АКБ «Амур-Промстройбанк».

Их общее финансирование на указанную дату составило: по плану — 7464,42 млн руб.; фактически — 2964,17 млн руб.

Однако, затрагивая основные направления работы Агентства с банками, находящимися под его управлением, нельзя не обратить внимание на проекты по реструктуризации банков без их перехода под управление Агентства.

В частности, основываясь на добровольных соглашениях с банками и их учредителями, достигнутыми до вступления в силу Закона о реструктуризации, Агентство осуществляет реструктуризацию

двух кредитных организаций без их перехода под управление Агентства, а именно: МАК.Б «Возрождение» и ОАО «Адьфа-банк>>.

Контроль над реализацией проектов, целевым использованием средств, а также финансовым состоянием МАКБ «Возрождение» и ОАО «Альфа-банк» осуществлялся Агентством через органы управления банками, в состав которых входили представители Агентства. Банк России в установленном порядке и в соответствии с закрепленными полномочиями осуществлял надзор и контроль над деятельностью вышеназванных банков.

В рамках проекта по реструктуризации АКБ «СбС-АГРО» согласно ст. 20 Закона о реструктуризации и для восстановления государственной системы финансирования АПК в 2000 г. Агентством был создан ОАО «Россельхозбанк». В соответствии с требованиями Федерального закона «О федеральном бюджете на 2001 год» и на основании соответствующего распоряжения Правительства Россий-ской Федерации 4 июля 2001 г. акции банка были переданы государству в лице Российского фонда федерального имущества.

В 2000 г. Банк России и АРКО продолжили работу по развитию методологической базы реструктуризации кредитных учреждений. Так, 20 октября 2000 г. было издано Указание Банка России № 852-У «О порядке работы по определению кредитных организаций, в отношении которых может быть применен Федеральный закон «О реструктуризации кредитных организаций». Данное указание устанавливает порядок:

1) работы по определению кредитных организаций, в отношении которых может быть применен Закон о реструктуризации: а также расчета критериев, регламентированных п. 3 ст. 2 Закона о реструктуризации;

2) определения оснований, по которым в соответствии со ст. 3 Закона о реструктуризации направляется предложение о переходе кредитной организации под управление Агентства;

3) представления территориальными учреждениями информации в Банк России по кредитным организациям, в отношении которых может быть применен Закон о реструктуризации.

В 2001 г. Государственная корпорация «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» (АРКО) продолжила мероприятия по реструктуризации находящихся под ее управлением кредитных организаций. При этом Агентство досрочно вышло на заключительный этап работы с организациями, перешедшими под его управление после банковского кризиса 1998 I.

АРКО были осуществлены расчеты с кредиторами реструктури

руемых организаций, реализованы акции большинства акционерных банков стратегическим инвесторам на открытых торгах, полностью компенсированы государственные средства, ранее выделенные на рекапитализацию банков.

В соответствии с решениями совета директоров АРКО приоритетными направлениями деятельности Агентства в 2001 г. стали:

1) завершение процедур реструктуризации банков, перешедших под управление Агентства до вступления в силу Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций», путем продажи пакетов их акций стратегическим инвесторам;

2) максимально быстрое погашение задолженности перед вклад-чиками, бюджетом и другими кредиторами банков в 2000—2001 гг.;

3) заключение с банками мировых соглашений в соответствии с Федеральным законом «О реструктуризации кредитных организаций» и проведение комплекса мер по восстановлению финансового положения банков, заключивших мировые соглашения с кредиторами;

4) анализ сомнительных сделок, наносящих ущерб экономическим интересам кредиторов.

В Стратегии развития банковского сектора, принятой Прави-тельством РФ и Банка России в Совместном заявлении от 30 декабря 2001 г., одним из важных направлений в сфере банковского регулирования и надзора названо завершение работы по восстановлению деятельности или ликвидации кредитных организаций, находящихся под управлением Агентства.

Положения Стратегии также предусматривают в перспективе возможное закрепление за Агентством функций корпоративного ликвидатора банков с отозванной лицензией, что потребует внесения изменений в Федеральный закон о реструктуризации и Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». В этой связи направления работы, возникающие в ходе процедуры взаимодействия Банка России и Агентства, будут обновляться и совершенствоваться. В рамках законодательно определенных полномочий Банк России выполняет целый ряд функций, в том числе по обеспечению деятельности в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем», вступивший в силу 1 февраля 2002 г., возлагает на Банк России задачи по разработке:

1) рекомендаций по организации внутреннего контроля в кредитных организациях в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;

2) порядка представления кредитными организациями в уполномоченный орган (Комитет РФ по финансовому мониторингу — КФМ) предусмотренных Законом сведений по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю и иным операциям, связанным с отмыванием преступных доходов;

3) порядка осуществления контроля над исполнением кредитными организациями Закона в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также над организацией внутреннего контроля.

Банк России, предпринимая меры по практической реализации требований названного закона, руководствовался следующими принципами:

1) необходимостью обеспечения комплексного подхода к реализации закона, включающего принятие соответствующих нормативных и других актов Банка России, и проведения организационных мер по обеспечению эффективного функционирования создаваемой системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем;

2) нацеленностью на поэтапную реализацию мероприятий, осуществляемых Центральным банком Российской Федерации, что позволило сосредоточить усилия на главных направлениях.

Учитывая обязанности, возложенные на него Законом, Банк России в сжатые сроки разработал и заблаговременно принял соответствующую нормативную базу;

1) Положение Банка России от 28 ноября 2001 г. № 161-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»;

2) рекомендации по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, утвержденные Указанием от 28 ноября 2001 г. № 137-Т;

3) соглашение «Об информационном взаимодействии между Центральным банком Российской Федерации (Банком России) и Комитетом Российской Федерации по финансовому мониторингу (КФМ России) от 28 января 2002 г.;

4) указание характера от 6 марта 2002 г. № 27-Т «О проведении инспекционных проверок кредитных организаций»;

5) указание Банка России от 24 мая 2002 г. № 1152-У «О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России от 27 августа

2001 г. № 1025-У «О порядке инициирования отзыва у кредитных ор-ганизаций лицензий на осуществление банковских операций».

1. В соответствии с Положением Банка России от 28 ноября

2001 г. № 161-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем», предусматривается представление кредитными организациями в уполномоченный орган соответствующей информации.

Передача информации должна осуществляться в электронном виде через территориальные учреждения и Главный центр информатизации Банка России по специальным защищенным каналам связи с последующей автоматизированной обработкой потока информации.

Система передачи информации должна обеспечить кредитным организациям возможность соблюдать требования Закона о представлении сведений по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем проведения операции.

Кредитным организациям рекомендовано оценивать риск осуществления клиентом отмывания преступных доходов. В случае высокого уровня риска следует уделять повышенное внимание операциям, проводимым по счетам этого клиента, а также направлять сотрудника, непосредственно отвечающего за работу с данным клиентом, на место осуществления деятельности клиента.

Кредитным организациям также не рекомендуется устанавливать корреспондентские отношения в том случае, если ее потенциальным корреспондентом не осуществляются меры по противодействию отмыванию преступных доходов.

2. Рекомендации по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, утвержденные Указанием от 28 ноября 2001 г. № 137-Т, включают:

1) общие принципы разработки соответствующих правил, в том числе:

сохранение конфиденциальности сведений о счетах, вкладах и операциях клиентов;

исключение вовлечения и соучастия сотрудников кредитной ор-ганизации в отмывании преступных доходов;

2) программы осуществления внутреннего контроля, в том числе программы:

> идентификации и изучения кредитной организацией своих клиентов;

> выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю:

> проверки информации о клиенте или операции клиента для подтверждения обоснованности или опровержения подозрений осуществления отмывания клиентом преступных доходов;

документального фиксирования информации:

>¦ хранения информации и документов;

>• программы обучения сотрудников кредитной организации.

3. Соглашением «Об информационном взаимодействии между Центральным банком Российской Федерации (Банком России) и Комитетом Российской Федерации по финансовому мониторингу (КФМ России)» от 28 января 2002 г. регламентируются основные принципы информационного взаимодействия, обязательства сторон, вопросы конфиденциальности и разрешения разногласий.

4. В соответствии с Положением Банка России от 28 ноября

2001 г. № 160-П «О порядке осуществления Банком России контроля над исполнением кредитными организациями Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» и Указанием от 6 марта 2002 г. № 27-Т «О проведении инспекционных проверок кредитных организаций» территориальными учреждениями Банка России с марта по июль 2002 г. проведены проверки всех кредитных организаций по поводу:

1) фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю:

2) организации внутреннего контроля в кредитных организациях с целью противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

Проведенные инспекционные проверки показали, что большинство кредитных организаций в целом выполняют возложенные на них Законом функции. Вместе с тем были отмечены случаи нарушения рядом кредитных организаций одного или нескольких требований Закона и нормативных актов Банка России, однако они не носили откровенно умышленного характера и были незамедлительно исправлены после соответствующего предписания Банка России.

5. В соответствии с Указанием Банка России от 24 мая 2002 г. № 1152-У «О внесении изменений и дополнений в Указание Банка России от 27 августа 2001 г. № 1025-У «О порядке инициирования отзыва у кредитных организаций лицензий на осуществление банковских операций» и в соответствии со ст. 20 Федерального закона

«О банках и банковской деятельности», у кредитного учреждения от-зывается лицензия на совершение банковских операций в случае неоднократного нарушения в течение одного года требований, преду-смотренных ст. 6 и ст. 7 требований Федерального закона «О противо-действии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» от 1 февраля 2002 г.

В целях реализации основных положений вышеназванного закона в конце января 2002 г. были осуществлены следующие мероприятия:

1) были проведены испытания системы передачи информации в КФМ России, которые подтвердили ее технологическую эффективность и работоспособность;

2) в Департаменте валютного регулирования и валютного контроля Банка России было создано структурное подразделение в составе 25 человек, на которое возложены соответствующие функции;

3) в январе-феврале 2002 г. были проведены обучающие семинары для специалистов всех кредитных организаций и территориальных учреждений Банка России.

Надо отметить, что уже на второй день работы системы (4 февраля 2002 г.) в КФМ России от кредитных организаций поступило 400 сообщений об операциях, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем.

В целом в течение 2001—2002 гг. банковский сектор рос более высокими темпами, чем экономика России. Соотношение основных показателей деятельности банковского сектора (активов, капитала, кредитов, депозитов) с ВВП продолжало увеличиваться. Небанковские кредитные учреждения активно размещали свои ресурсы. Значительно вырос в реальном исчислении объем предоставленных ими кредитов в реальном исчислении.

Однако ряд проблем в банковском секторе оставался нерешенным, в том числе:

1) высокие кредитные риски, обусловленные неэффективной структурой экономики;

2) ограниченные кредитные возможности, сдерживающие расширение долгосрочного кредитования экономики в инвестиционных целях;

3) низкий уровень защиты кредиторов и вкладчиков;

4) отсутствие должной правовой базы для развития банковской конкуренции;

5) недостаточная разработка процедур банкротства и ликвидации кредитных организаций;

6) низкая степень доверия инвесторов к профессиональным по-средникам финансового рынка, в том числе к банкам;

7) недостаточно эффективный банковский менеджмент;

8) фиктивный характер части капитала отдельных банков;

9) сложная процедура консолидации капитала (слияний и поглощений).

В 2002 г. Правительство и Банк России осуществили комплекс мер, предусмотренных Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации и детализированных в Плане первоочередных мероприятий по реализации ее положений.

Прежде всего была существенно переработана и дополнена нормативная база:

1) в июле 2002 г. был принят Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», положения которого посвящены совершенствованию банковского регулирования, в том числе вопросам:

> надзора за банковскими группами;

^ расчета обязательных нормативов;

^ обмена информацией с надзорными органами зарубежных стран и др.

2) вступил в силу Федеральный закон № 127-ФЗ от 26 октября

2002 г. «О несостоятельности (банкротстве)», в котором содержатся меры, направленные на совершенствование порядка защиты интересов кредиторов, требования которых обеспечены залогом;

3) 27 ноября 2002 г. Совет Федерации на своем пленарном заседании одобрил принятый Государственной думой закон «О внесении изменений в ст. 5 и ст. 20 Федерального закона «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг», направленный на защиту интересов акционеров общества от «размывания» долей в уставном капитале;

4) 15 декабря 2002 г. Банк России ввел в действие новое положение «О порядке проведения депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации» № 203-П от 5 декабря

2002 г.

Приоритетными задачами банковской системы в 2003 г. стали:

> создание системы страхования вкладов;

> завершение подготовки к переходу кредитных организаций на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности (МСФО) с 1 января 2004 г.;

^ подготовка и принятие пакета законодательных изменений, направленных на создание более благоприятных условий для банковской деятельности:

> оптимизация регулятивных и надзорных процедур Банка России.

Принятый в декабре 2003 г. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» включает положения:

1) о правовых, финансовых организационных основах системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации;

2) о порядке образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов;

3) о порядке выплаты возмещения по вкладам.

В соответствии с вышеназванным законом:

1) сумма возмещения по вкладу выплачивается вкладчику в размере 100%, если она не превышает 100 тыс. руб.;

2) возврат вкладов физических лиц в Сбербанке гарантируется до 1 января 2007 г.

Государственная дума также приняла поправки к Гражданскому кодексу Российской Федерации и к Федеральному закону «О банках и банковской деятельности», направленные на приведение их в соответствие с законопроектом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Положения Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» получили дальнейшее развитие в нормативных актах, принятых в январе 2004 г., которые определили порядок допуска банков в систему страхования и урегулировали возникающие при этом процедурные вопросы.

В 2003 г. вступило в силу Положение Банка России от 4 августа

2003 Г. № 236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг», зарегистрированное в Министерстве юстиции Российской Федерации. Кредитные организации совместно с территориальными учреждениями Банка России провели мероприятия по переходу на кредитование в соответствии с указанным Положением. Согласно ему, для расчета рыночной стоимости ценных бумаг, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России, используются средневзвешенные цены ценных бумаг, рассчитываемые и публикуемые Московской межбанковской валютной биржей (ММВБ).

В декабре 2003 г. Центральный банк Российской Федерации опубликовал новые инструкции, регламентирующие порядок проведения проверок кредитных организаций и организацию инспекционной деятельности Банка России:

1) инструкцию Банка России № 105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации»;

2) инструкцию № 108-И «Об организации ина 1екиионной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)».

Новая редакция Федерального закона № 173-ФЭ «О валютном регулировании и валютном контроле», вступившего в силу 10 декабря

2003 г., была разработана на основании принципа «разрешено все, что не запрещено». Она исключает выдачу индивидуальных разрешений нерезидентам и резидентам, а также обусловливает применение органами валютного регулирования (Правительство Российской Федерации и Банк России) административных ограничений валютных операций исключительно целями предотвращения значительного сокращения золотовалютных резервов, резких колебаний валютного курса рубля и поддержания устойчивости платежного баланса Российской Федерации. Закон также содержит норму, отменяющую основные ограничения валютных операций, включая обязательную продажу части валютной выручки, с 1 января 2007 г.

Названный закон приводит в соответствие нормы российского законодательства с международными требованиями о свободном перемещении капитала, получивший свое дальнейшее развитие в ряде нормативных актов Банка России.

В 2003 г. был практически завершен комплекс подготовительных мероприятий по внедрению международных стандартов в практику бухгалтерского учета и отчетности в кредитных организациях.

Банк России повысил требования к качеству информации о финансовом положении, деятельности и деловой репутации учредителей (участников) кредитных организаций в случае приобретения ими 10% и более акций (долей) кредитной организации, ив то же время упростил порядок оценки кредитных рисков и формирования резервов на возможные потери по небольшим ссудам.

В 2004 г. Банк России последовательно реализует задачи, определенные банковским законодательством и получившие конкретизацию и развитие в «Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации», в том числе:

1) создание оптимальных условий для развития деятельности кредитных организаций по кредит!ю-расчетному обслуживанию реальной экономики;

2) формирование правовой базы по развитию ипотечного кредитования и секьюритизации активов (в первую очередь через механизм ипотечного кредитования):

3) развитие операций кредитных организаций по доверительно

му управлению, ограничение рисков кредитных организаций, связанных с проведением ими операций доверительного управления;

4) приведение действующей системы регулирования деятельности банков в соответствие с принятыми в международной практике подходами;

5) повышение качественных параметров банковского капитала, что предполагает предотвращение использования схем фиктивной капитализации кредитных организаций;

6) завершение работы по созданию системы раннего предупреждения проблем в кредитных организациях и внедрение ее в надзорную практику;

7) внедрение в надзорную практику института кураторов кредитных организаций;

8) завершение перехода кредитных организаций на составление финансовой отчетности в соответствии с МСФО путем трансформации отчетности, составленной по российским правилам, с применением метода профессионального суждения и внесением необходимых корректировок;

9) дальнейшая работа по определению финансовой устойчивости банковского сектора в возможных кризисных ситуациях (стресс-тес — тирование);

10) дальнейшее развитие концепции инспекционной деятельности, регулирующее порядок проведения проверок кредитных организаций, а также организацию инспекционной деятельности в Банке России.

В октябре 2004 г. Государственная Дума приняла проект федерального закона «О консолидированной финансовой отчетности», направленный на повышение качества и прозрачности крупнейших российских организаций с целью привлечения дополнительных инвестиций в российскую экономику и придание финансовой отчетности, составляемой на основе международных стандартов, международного статуса на мировых фондовых рынках капитала.

Основными целями деятельности Банка России в 2005 г. являются:

1) повышение устойчивости банковского сектора Российской Федерации;

2) защита интересов кредиторов и вкладчиков;

3) методическое и организационное совершенствование системы банковского надзора.

Для обеспечения системной устойчивости и конкурентоспособности банковского сектора Банк России предусматривает:

^ участие в подготовке проектов федеральных законов, регулирующих ипотечное кредитование, а также секьюритизацию банковских активов;

^ подготовку законопроектов, расширяющих полномочия надзорных органов.

1. Банк России предполагает участвовать в работе по внесению изменений в действующий Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в части определения:

1) полномочий Банка России по применению профессионального (мотивированного) суждения в ходе инспектирования банков и проведения дистанционного банковского надзора;

2) мер ответственности руководителей и работников кредитной организации:

>• за противодействие уполномоченным представителям Банка России при проведении проверки и работе временных администраций;

> за представление в орган банковского надзора и публикацию недостоверной информации о кредитной организации.

Банк России предусматривает использование современных информационных технологий для представления отчетности в Банк России только в бездокументарной форме. Одновременно будут совершенствоваться методики оценки достоверности отчетных данных кредитной организации.

2. В целях защиты интересов кредиторов и вкладчиков Банк России предусматривает издать нормативные акты, уточняющие:

> подходы к оценке финансовой устойчивости кредитных организаций;

^ введение дифференцированных режимов банковского надзора в зависимости от финансового положения кредитной организации.

Первостепенное значение Банк России придает вопросам отбора в систему страхования вкладов только с устойчивым финансовым положением. Будут реализованы меры по снижению неоправданной административной нагрузки на кредитные организации и по завершению формирования системы страхования вкладов;

3. В сфере совершенствования банковского надзора Банк России продолжит реализацию мер, направленных на повышение точности оценки:

1) финансового состояния кредитных организаций и применение в необходимых случаях адекватных мер надзорного реагирования;

2) банковских рисков;

3) эффективности надзорного реагирования.

В 2005 г. Банком России будет продолжена работа:

1) по организации подготовки, представления и анализа кредитными организациями финансовой отчетности по Международным стандартам финансовой отчетности (МСФО);

2) обучению соответствующих категорий специалистов теоретическим основам и практическим навыкам применения МСФО при составлении финансовой отчетности;

3) внедрению института кураторов кредитных организаций, обес-печению его методического сопровождения, включая вопросы методики содержательного надзора и использования статистических моделей в целях анализа деятельности кредитных организаций;

4) совершенствованию надзора на консолидированной основе, включая внедрение рекомендаций по анализу консолидированной отчетности банковских групп и банковских холдингов;

5) развитию требований к собственникам и руководителям кредитных организаций, установлению критериев оценки деловой репутации их учредителей (участников), повышению требований к крупным приобретателям акций (долей) кредитных организаций;

6) совершенствованию процедур предупреждения несостоятельности (банкротства) кредитных организаций в целях своевременного выявления на более ранней стадии «проблемных банков» и осуществления их финансового оздоровления в максимальной степени за счет средств владельцев и инвесторов;

7) упорядочению и ускорению процедур банкротства и ликвидации кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций;

8) совершенствованию нормативных актов Банка России в области предупреждения несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, в том числе в части контроля над деятельностью корпоративного ликвидатора — государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» при осуществлении ее функции конкурсного управляющего;

9) развитию и совершенствованию в банковском секторе системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Банк России также примет меры по созданию информационно-аналитической системы, базирующейся на документарном анализе статистической банковской отчетности и обеспечивающей раннее обнаружение необычных финансовых операций клиентов кредитных организаций.

В стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 г. заявлено, что:

1) одним из условий ускоренного экономического развития страны является расширение банковского кредитования экономики и в целом — повышение роли банковского сектора;

2) основными целями дальнейшего развития банковского сектора являются:

>• повышение эффективности осуществляемых им функций финансового посредничества:

> укрепление устойчивости банковского сектора;

>• усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

>¦ предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой деятельности и противоправных целях, в том числе для легализации преступных доходов и финансирования терроризма.

Новыми задачами государственной политики в банковском секторе являются:

> стимулирование банковского обслуживания малого и среднего бизнеса и населения;

> создание новых инструментов рынка банковских услуг, ориентированных на предоставление широкого спектра банковских продуктов «конечному потребителю», прежде всего на розничное потребительское кредитование и ипотеку.

В целях развития кредитования экономики в стратегии предусмотрен комплекс мер:

1) в части залоговых отношений предполагается решить вопрос о внеочередном погашении при банкротстве заемщика кредитных требований, обеспеченных залогом, за счет реализации заложенного имущества;

2) признается целесообразным расширить права кредиторов по контролю над процессом реализации заложенного имущества;

3) на законодательном уровне требуется закрепить упрощенный порядок переуступки кредитных требований.

В целях стимулирования развития малого бизнеса предусмотрена разработка подходов, направленных на принятие упрощенных процедур его кредитования, в том числе установление облегченной процедуры выдачи небольших по объемам ссуд и списания с баланса безнадежной дебиторской задолженности в незначительных объемах.

С принятием Федерального закона «Об ипотечных ценных бумагах» кредитные организации, обеспечивающие соблюдение предусмотренных требований по защите интересов инвесторов, получили законодательно закрепленную возможность рефинансировать свои требования по ипотечным кредитам за счет выпуска указанных ценных бумаг.

В целях выравнивания условий конкуренции российских кредитных организаций с иностранными банками предполагается:

1) постепенно снижать нормативы отчислений в обязательные резервы по мере введения в действие альтернативных инструментов регулирования денежной массы в обращении;

2) уточнить нормы законов, касающиеся участия иностранного капитала в банковской сфере;

3) упорядочить процедуру формирования капитала кредитных организаций за счет средств нерезидентов и максимально сблизить ее с процедурой формирования капитала кредитных организаций резидентами.

Одним из ключевых аспектов стратегии является необходимость повышения капитализации российских банков.

Действия Банка России в части совершенствования банковского регулирования и надзора будут направлены на развитие содержательного (риск-ориентированного) банковского надзора, то есть на определение его режима и применение надзорного реагирования, исходя из характера рисков, принятых кредитной организацией, и качества управления ими.

Предусматривается, что оценка деятельности кредитных организаций и применение мер надзорного реагирования будут исходить в первую очередь из содержания и реальной оценки рисков банковской деятельности, а также их потенциального влияния на устойчивость кредитных организаций (профессиональное суждение).

Для решения данной задачи предполагается:

> продолжение работы, направленной на улучшение качественных параметров банковского капитала, корректировку капитала, сформированного с использованием схем фиктивной капитализации и предотвращение использования таких схем;

^ завершение работы по созданию системы раннего реагирования (системы предупреждения проблем), базирующейся на модели развития ситуации в кредитной организации, и внедрение этой системы в надзорную практику:

>• совершенствование надзора на консолидированной основе, включая анализ рисков, принимаемых кредитными организациями в рамках взаимоотношений с физическими и юридическими лицами, в том числе с небанковскими организациями — участницами банковских групп и банковских холдингов;

> предоставление Банку России законодательно закрепленного права оценивать деятельность кредитных организаций и принимать решения надзорного характера на основе профессионального (содержательного) суждения о качестве и стоимости активов, обязательств и собственных средств (капитала), а также качестве корпоративного управления. Предполагается, что при успешном осуществлении мероприятий, предусмотренных Стратегией. основные параметры развития банковского сектора к началу 2009 г. будут следующими: активы/ВВП — 56—60%: капитал/ВВП — 7-8% и кредиты/ВВП —26-28%.

Тем самым роль банковского сектора в экономике существенно повысится, постепенно приближаясь к показателям банковских систем стран с переходной экономикой, наиболее преуспевших в построении современных рыночных отношений.

<< | >>
Источник: С.В. Галицкая. Деньги. Кредит. Финансы. 2008

Еще по теме Банковская система РФ:

  1. Банковская система. Понятие и признаки банковской системы
  2. Информатизация банковского дела. Современные банковские информационные системы
  3. Банковская реформа в России и становление современной банковской системы
  4. Банковская система — второе звено кредитной системы
  5. Банк, банковская деятельность, банковская система
  6. Банковская система страны
  7. Особенности построения банковских систем некоторых стран
  8. Развитие банковской системы
  9. Банковская система Канады
  10. Банковская система и принципы ее построения
  11. Банковская система Великобритании
  12. Элёменты системы банковского кредитования
  13. Понятие банковской системы
  14. Банковская система Швейцарии
  15. Специфика банковских информационных систем
  16. Кредитно-банковская система