Задать вопрос юристу

Комплексный подход к управлению рисками в коммерческой деятельности

Сфера российского бизнеса, как известно, характеризуется высокой степенью неопределенности. Сложившаяся ситуация вынуждает руководителей отечественных бизнесструктур большую часть своего рабочего (и внерабочего) времени заниматься решением текущих проблем в ущерб стратегическим целям.
В данной связи неудивительно, что риск-менеджмент в нашей стране все еще находится в стадии становления.
По оценкам экспертов, лишь каждая пятая крупная компания в России имеет в своем штате риск-менеджера, что непозволительно средним и мелким компаниям. В то же время, согласно сведениям рекрутинговых агентств, количество запросов по кандидатам на должности рискменеджеров постепенно увеличивается. Это свидетельствует о том, что руководители российских компаний, предприятий, фирм начинают всерьез задумываться о системном подходе к проблеме преодоления рискозависимости. Спектр рисков весьма широк. Но работать предпринимателям приходится в условиях конкретных рисков, которые нужно своевременно выявлять, анализировать их источники, определять вероятность и время наступления того или иного типа рисков, чтобы принимать соответствующие профилактические и управляющие меры. Очевидно, что применение стратегических подходов к управлению рисками в российских компаниях напрямую связано с уровнем развитая инфраструктуры отечественной бизнес-среды в целом.
Политика управления рисками должна четко определять круг сознательно принимаемых компанией рисков. К примеру, довольно опасны для коммерческой деятельности риски взаимодействия с контрагентами и партнерами. Такие риски условно можно подразделить на три подгруппы:
• риск вхождения в договорные отношения с недее способными или неплатежеспособными партнерами;
• риск задержки партнерами текущих договорных обя зательств;
• риск блокирования договорных отношений с парт нерами.
Риск работы с неплатежеспособными партнерами вы-нуждает заняться поиском альтернативных партнеров, источников покрытия появившейся задолженности, пере-сматривать разработанные ранее планы, идти на дополни-тельные издержки и откладывать время получения дохо-дов. Наличие этого риска обусловлено большим количе-ством компаний, работающих на рынке аналогичной продукции, региональной отдаленностью партнеров и, кроме того, отсутствием достоверной информации о фи-нансовом положении как новых, так и старых партнеров.
Риск задержки партнерами текущих договорных обя-зательств заключается в том, что в процессе ведения хозяйственной деятельности всегда существует вероят-ность нарушения контрагентами сроков поставок, пла-тежей и получения доходов. Убытки от данного риска неравномерно распределены во времени, их максимум соответствует критическому моменту реализации конк-ретного проекта. Стоимость денег для фирмы-поставщика меняется во времени не только в связи с колебаниями курса доллара, но и в результате изъятия средств из оборота. Риск задержки партнерами текущих договорных обязательств может быть идентичен риску вхождения в договорные отношения с недееспособными или неплатежеспособными партнерами. Кроме того, одним из источников возникновения такого риска может быть
проводимая контрагентом стратегия, нацеленная на оказание давления на партнера, с целью заставить его взять на себя не оговоренные в контракте обязательства (на-пример, затраты на транспортные расходы). Особенно это актуально для тех фирм, которые осуществляют свою деятельность только за счет получения товарных кредитов и не вкладывают в развитие оборотные средства.
Одна из основных причин риска блокирования до-говорных отношений с партнерами — некачественно со-ставленные контракты. В результате недостаточного со-гласования положений контрактов между партнерами могут возникнуть разногласия, которые трудно урегу-лировать вследствие нежелания сторон идти на опреде-ленные взаимоуступки при решении проблем, возника-ющих в процессе хозяйствования.
При комплексном подходе к построению системы уп-равления рисками важно разработать принципы обеспе-чения конкурентоспособности и финансовой устойчивос-ти предприятия, фирмы в условиях изменения внешней среды. Риск, сопровождающий те или иные управлен-ческие функции, следует рассматривать не только как негативное явление, но и как возможность рационализа-ции бизнеса и профессионального роста фирмы как субъекта рынка. В зависимости от масштабов деятельно-сти фирмы и ее целей на определенный период времени, а также от складывающейся ситуации управление рисками может быть построено по-разному.
В одном случае управление риском — это процесс выработки компромисса, направленного на достижение баланса между выгодами от уменьшения риска и необ-ходимыми для этого затратами. В другом — процесс вы-работки оптимального, разумного решения по обеспече-нию баланса между выгодами от оптимизации рисками и затратами с точки зрения их сопоставления с приростом стоимости предприятия. Управление рисками — процесс эффективного использования потенциала и реальных возможностей фирмы в условиях риска.
Сегодня в отечественных компаниях все еще не су-ществует единых стандартизированных механизмов оценки рисков и управления ими. Расхождения возникают даже в базовых определениях. По мнению специалистов, многие используемые в нашей стране методики управления рисками либо плохо адаптированы к российской действительности, либо научно не обоснова-ны, что, однако, не означает, будто проблема вовсе не решается. На рисунке 10 представлен один из вариантов комплексного подхода к управлению рисками.
Всю информацию, используемую при построении си-стемы управления рисками, можно разделить на две группы: информация, обобщающая опыт данной фирмы в предыдущие периоды времени, включающая как внутренние, так и рыночные данные; информация, по-лучаемая в процессе построения системы управления рисками и в процессе принятия и реализации решения.
Исходя из характера информации система риск-ме-неджмента должна применять такой комплекс методов управления рисками, который необходим при обработке конкретной информации. Это могут быть как количествен-ные методы (например, имитационная модель Хертца, метод оценки доходности активов, метод эквивалентов), так и качественные (например, метод дерева решений, метод сценариев, метод процентной ставки и др.).
Основная проблема при управлении рисками на уровне всего предприятия — агрегирование первичной инфор-мации (и рыночной, и внутренней). Внутренние данные включают все рисковые состояния предприятия, которые характерны для видов его бизнеса. Рыночные данные также достаточно объемны: от цен до макроэконо-мических показателей. Помимо агрегирования есть про-блемы в согласовании и улучшении качества данных, которые будут поступать в систему управления рисками.
Отметим, что не существует готового программного решения по управлению рисками в рамках всего пред-приятия (начиная с создания плана управления рисками
и заканчивая контролем исполнения плана реагирования на риски). Поэтому предприятия должны строить свою систему риск-менеджмента на основе решений, необходимых в конкретный момент времени. Кроме того, в систему управления рисками закладываются не только данные, имеющие вероятностные характеристики, но и данные, имеющие потенциальную возможность к изменению. Иначе факторы, не имеющие статистической природы, но обладающие достаточно большим весом при принятии решений, будут исключены из рассмотрения, что приведет к искажению рискографии предприятия, фирмы.
Методы, которые применяют при сборе информации, включают: интервью, формализованные и неформали-зованные опросники; обзоры и исследования отрасли; анализ документационных комплектов; численные ме-тоды оценки и т. п. Собранная информация является базой для прогнозирования.
Прогнозирование — основа рискологии, оно базиру-ется на методах проигрывания различных вариантов бу-дущих событий. Чем точнее будут рассчитаны возможные варианты развития событий, тем лучше фирма будет подготовлена к возникновению рисков. Лучший вариант развития событий в условиях риска отличается от плохого уровнем и качеством прогнозирования. Все методы прогнозирования имеют свои сильные и слабые стороны. В зависимости от качества и объема обрабатываемой информации фирма использует определенные методы прогнозирования.
Остановимся на основных.
Метод прогнозирования по аналогии. Основан на ис-пользовании прошлого опыта в подобных ситуациях. Используется при часто повторяющихся ситуациях или в ситуациях, когда другие методы неприменимы. Нужно иметь в виду, что полной аналогии может не быть, поскольку любое предприятие развивается, проходит раз-ные стадии жизненного цикла. В анализируемый период могут активизироваться те риск-факторы, которые в
прошлой аналогичной ситуации не играли никакой роли. Так, метод прогнозирования по аналогии используется при составлении плана мероприятий по маркетингу в розничной торговле, где за аналог берутся сезонные ко-лебания спроса на товар за предыдущие периоды, или в производствах, в которых используется большое коли-чество различного оборудования, метод «по аналогии» часто единственный, который можно рекомендовать для оценки пригодности оборудования. Этот метод дает воз-можность интерполировать данные об одном виде обо-рудования для прогнозов по другому типу оборудования, если оно работает примерно в одинаковых произ-водственных условиях.
Метод логических построений. Основан на построе-нии последовательной причинно-следственной цепочки по принципу «если— то». Метод не требует больших финансовых или технических вложений. Его недостатком являются допущения в исходных постулатах, ис-кусственное введение ограничений. Кроме того, в ре-альной жизни мало фактов, которые можно выстроить в логическую схему, так как на конкретный выбор оказывает влияние множество факторов.
Математические методы. Используются в основном для «локальных задач, имеющих четкую структуру и не имеющих темных мест, в которых закон поведения объекта описан полностью». Сама процедура проведения исследований достаточно трудоемка и дорогостоящая, особенно для метода математического моделирования. К математическим методам прогнозирования можно отнести: имитационное моделирование, построение «дерева решений», метод ставки дисконта, модель ценообразования на рынке капитальных вложений, анализ чувствительности, планирование эксперимента и др. Математические методы широко используются в кредитном анализе и определении допустимых условий кредитования предприятий. Прогнозирование с использованием математических методов может помочь врачам в выборе лечебной тактики.
Экспертные методы прогнозирования. Нуждаются во мнениях экспертов, которые владеют специальными зна-ниями. Решение экспертов базируется на чутье, интуиции, знании ситуации и других основаниях, обладают достаточно высокой точностью, но для сложных, уникальных ситуаций не подходят. Экспертная оценка представляет собой целый комплекс математических, логических, статистических и других методов, подразумевает сравнение альтернатив, их оценку и ранжирование, принятие решения. Для сбора информации эксперты могут использовать различные вопросники, 5Л\ЮТ-анализ, спираль рисков, т. е. все то, что, по их мнению, пригодится для принятия правильного решения. К экспертным методам часто прибегают фирмы для прогнозирования рынка рекламных услуг. Швейное объединение «Восход» использовало экспертные методы для оценки конкурентоспособности своей продукции.
Натурное моделирование. Воссоздание реального процесса в определенном масштабе. Достаточно надеж-ный метод прогнозирования, но требует больших орга-низационных и финансовых вложений. Применяя данный метод, необходимо обратить внимание на то, что результаты, полученные в уменьшенной модели, могут не соответствовать реальной ситуации, ибо определенные риск-факторы начинают активизироваться по мере увеличения масштаба. К методам натурного моделиро-вания относятся также апробации и тесты, но и здесь существуют свои опасности. Как только различные рискфакторы начинают пересекаться, их совместное воздей-ствие может негативно повлиять на решение проблемы. Кроме того, существует большая вероятность появления артефактов, т. е. искусственно вызываемых в объекте исследования результатов апробирования. Метод натур-ного моделирования использовала, например, фирма «МКНТ», выпускающая квазиоптические очки. Оно позволило уточнить области применения и вариантное исполнение параметров очков с учетом физиологических особенностей человека.
Л. Зак. ЗВЗ
После того как риски идентифицированы, наступает этап их оценки. В основном информация о показателях, имеющих вероятностную природу, может быть оценена на основе известных вероятностно-статистических методов. Информация о показателях, которые не имели места в прошлом и которые не могут быть оценены статистически, может быть оценена с помощью методов нечеткой логики. Эти методы не конкурируют со статистическими, они заполняют пробел в тех случаях, где вероятностные методы неприменимы или нецелесообразны.
На основе собранной и оцененной информации о рис-ках составляется рискография предприятия, где отра-жаются риски отдельных подразделений и отделов, ран-жированные и разбитые по определенным категориям, силе воздействия и значимости. Каждый вид риска по-мечается своим цветом, что дает возможность быстро увидеть, в каких подразделениях имеется высокая кон-центрация рисков, и выявить из них наиболее опасные. Такие риски предприятие будет стремиться быстрее уменьшить или передать, рисками менее опасными пред-приятие будет управлять в рабочем порядке. Постоянно составляемая диаграмма дает возможность проследить, как меняется картина на предприятии, насколько успешно осуществляется процесс риск-менеджмента. Поэтому рискография выполняет одновременно и функцию контроля. Рискография может составляться как для всего предприятия, так и для отдельных подразделений, для отдельных проектов, различных стратегий развития фирмы. Определяется это на начальной стадии процесса рискографии. При составлении рискографии особое внимание необходимо уделить размещению рисков по отношению друг к другу, а соответственно, и делению их на «непереносимые» и «терпимые». Таким образом, рискография является источником для создания экономической ценности фирмы, играет важную роль в текущем и стратегическом планировании фирмы и выборе стратегии компании.
Важным этапом при построении системы риск-менеджмента является выбор методов оптимизации рисков. Все они делятся на профилактические и компенсационные. Цель первых — минимизация возможности наступления рискового события или снижение величины ущерба в случае его наступления, вторых — минимизация последствий рисков в случае их наступления. Выбор методов зависит от количества и состава рисков, представляющих опасность для фирмы в конкретный момент времени.
Решения, которые принимает руководство компаний, могут меняться в зависимости от развития ситуации. По-этому особое внимание уделяется мониторингу рисков. Например, предприятие приняло решение участвовать в инвестиционном проекте, проведя анализ рисков, но затем в ходе реализации проекта активизировались ранее не учтенные риск-факторы, и оно вынуждено было принять решение об отказе от инвестиционной деятельности.
Поздний отказ обычно ведет к значительным финан-совым и иным потерям, так как предприятие связано с контрактными обязательствами. В этом случае нужно сравнить потери, которые оно понесет от разрыва кон-тракта, с потерями, которые сопровождают не учтенный риск, и выгодами от проекта. С одной стороны, предпри-ятие минимизирует риск, а с другой — недополучит до-ход. Так что в случае неожиданного отказа от рисковой деятельности предприятие должно учитывать, что:
• избежание одного вида риска может привести к воз никновению других;
• фактический объем прибыли от определенной дея тельности может значительно превышать возможные потери в случае наступления рисковой ситуации; избежание рисков может быть просто невозможным.
Нельзя забывать, что при построении системы рискменеджмента предприятия одним из основных вопро сов является оптимальное развитие всех направлений его деятельности с учетом затрат и приоритетов. Уп равление рисками — выбор из множества альтернатив,
и задача эта многокритериальная. Главная задача рискменеджмента состоит в том, чтобы отбросить самые не-конкурентоспособные стратегии, обеспечить устойчивое развитие предприятия в рыночных условиях.
<< | >>
Источник: Бунеева Р.И. Коммерческая деятельность: организация и управление. 2009

Еще по теме Комплексный подход к управлению рисками в коммерческой деятельности:

  1. Общий подход к управлению рисками при эмиссии банковских карт с магнитной полосой
  2. Управление коммерческой деятельностью в потребительской кооперации
  3. Деятельность банка по управлению рисками должна быть организована.
  4. Принципы и методы управления коммерческой деятельностью торгового предприятия
  5. Принципы и методы управления коммерческой деятельностью
  6. Организация коммерческих служб, управление коммерческой деятельностью предприятий
  7. Организация и управление коммерческой деятельностью предприятий в оптовой торговле потребительской кооперации. Особенности коммерческой деятельности в оптовой торговле
  8. Организация и управление коммерческой деятельностью предприятий в розничной торговле. Структура и функции коммерческой деятельности на розничном торговом предприятии
  9. Системный подход к коммерческой деятельности
  10. Задачи и сущность управления коммерческой деятельностью
  11. Объекты стратегического управления коммерческой деятельности
  12. Управление коммерческой деятельностью
  13. Задачи и сущность управления коммерческой деятельностью
  14. Бунеева Р.И. Коммерческая деятельность: организация и управление, 2009
  15. Информация в управлении коммерческой деятельностью
  16. Организация и управление коммерческой деятельностью в торгово-посреднических структурах. организация и управление торгово-посреднической деятельностью на рынке товаров
  17. Организация и управление коммерческой деятельностью в оптовой торговле