<<
>>

Защита государственных финансов от преступных посягательств

Процесс нормализации рыночных отношений и рыночной эконо-мики в Украине сопровождается разрушением старой административно-командной системы, разрывом экономических связей, спадом производства, инфляцией, распадом финансовой системы.
Одним из важнейших показателей разрушения национальной экономики, ослаб-ления социальных связей является бурное развитие экономической преступности в Украине. Особенность борьбы с экономической пре-ступностью в Украине состоит в резком несоответствии быстрого роста, усовершенствования и усложнения структур экономической преступности, с одной стороны, и весьма медленного роста и совер-шенствования средств борьбы с этим явлением — с другой. В последнее время отмечается постоянный рост преступной деятельности, в которую вовлечены граждане европейских государств и которая охватила европейское банковское сообщество. Масштабы этой деятельности могут резко увеличиться. Одна из злободневных проблем связана с распадом СССР и с экономической ситуацией в России. Организованные преступные группы из России расширили свою деятельность в Северной Америке.

Другая область, где отмечается рост преступлений, — иностранные банки.

Многие иностранные банки почти не имеют никаких внутренних правил и не подлежат надзору со стороны регулирующих органов. Это способствует возникновению открытого рынка, для которого характерна полная свобода действий. Другие важные факторы, способствующие росту преступности, связаны с относительной легкостью, с которой подозреваемые в преступной деятельности европейцы, осев в Северной Америке, могут анонимно пересекать границы в США и Канаде, т. е. границы федеральных, штатных и местных юрисдикций, а также с наличием гораздо менее строгой судебной системы, чем та, к которой эти преступные группы привыкли.

Сегодня среди преступников, совершающих финансовые преступ-ления, — не только “белые воротнички", которые не оставляют жертв и обычно несут весьма мягкое наказание, но и организованные преступные группы, систематически наносящие ущерб финансовым учреждениям в международном масштабе. Эти финансовые преступления не знают границ или пределов.

С приходом системы электронного перевода денежных фондов, автоматических банковских машин (банкоматов), международных электронных переводов оборотных документов и прочих прямых финансовых операций уязвимость финансовых учреждений заметно увеличилась. Пользуясь немедленной инкассацией платежных документов и возможностью молниеносного перевода средств между банками, как местными, так и иностранными, преступники наносят финансовым учреждениям значительные убытки.

Очень часто организованные преступные группы используют выручку, полученную в ходе финансовых преступлений, для развития других видов противозаконной деятельности — от торговли наркотиками и кражи автомобилей до контрабанды оружия и множества других нарушений.

Финансовые преступления подразделяются на три категории:

I. Преступления против финансовой системы.

A. Преступления против финансовых учреждений (банковское мошенничество).

Б. Мошенничество с использованием электронных средств доступа (кредитных карточек).

B. Отмывание денег.

II. Преступления с использованием электронной аппаратуры.

А. Компьютерное мошенничество.

Б. Мошенничество против телефонных компаний.

III. Мошенничества против государственных финансовых программ.

<< | >>
Источник: Л. Л. Осипчук. Организация исполнения государственного бюджета (экономико-правовой аспект). 1999

Еще по теме Защита государственных финансов от преступных посягательств:

  1. Основы функционирования публичных (государственных и муниципальных) финансов РФ. Теории государственных финансов.
  2. Борьба за сокращение государственных расходов и увеличение доходов от государственного хо»яйства Организация финансов государственных предприятия
  3. Сущность и структура государственных финансов
  4. Понятие и сущность государственных финансов
  5. Сущность и функции государственных финансов
  6. Сущность и функции государственных финансов.
  7. Сущность государственных и муниципальных финансов
  8. Основные элементы государственных финансов
  9. Защита прав государственных служащих
  10. Содержание курса. Теоретические основы финансов государственного сектора экономики
  11. Государственное регулирование финансов
  12. Функции, роль и особенности государственных финансов
  13. Теории государственных финансов российских экономистов.
  14. Функции государственных и муниципальных финансов
  15. Направления и способы правовой защиты государственных служащих
  16. Принципы и роль государственных и муниципальных финансов
  17. Теоретические основы финансов государственного сектора экономики.Бюджетная политика государства
  18. Сущность и место государственных финансов в финансовой системе государства