<<
>>

Развитие кредитных отношений. Организация кредитной системы

Развитие товарно-денежных отношений после перехода к нэпу вы-звало необходимость в кредите и в организации сети кредитных учреждений. Прежде всего потребность в кредите выявилась в связи с задачами развертывания товарооборота и оказания помощи крестьянству в восстановлении сельского хозяйства.
X партийная конференция отметила необходимость поддержки кредитных операций кооперации, на которую возлагалась важнейшая роль в налаживании товарообмена32. После перехода к купле-продаже и перевода предприятий на хозяйственный расчет сфера кредитных отношений расширилась и их значение возросло. ? решениях

XI партийной конференции развитие кредитных отношений пре-дусматривалось как одна из главных мер, направленных на создание устойчивой советской валюты и оказание всемерной поддержки маломощным крестьянским хозяйствам. XI съезд партии указал: «Развитие товарооборота между городом и деревней, а также товарное обращение в пределах городских рынков и деревенских рынков и еще в большей степени развитие товарооборота с внешними рынками не могут успешно и быстро происходить без могущественного содействия кредита, регулирование которого должно быть в руках Госбанка» *3.

В первый период нэпа широкое развитие получило взаимное кредитование предприятиями и хозяйственными органами друг друга в форме коммерческого кредита.

В условиях острой нехватки оборотных средств, которая главным образом ограничивала возможность быстрого восстановления хозяйства, коммерческий кредит имел большое значение, так как ускорял продвижение товаров от производства к потребителю. Государство не имело тогда возможности снабдить все переведенные на хозрасчет предприятия достаточными для их деятельности собственными оборотными средствами. Развитию коммерческого кредита содействовали необходимое в тех условиях предоставление предприятиям и хозяйственным органам широких прав маневрирования в целях овладения рыночными методами хозяйствования и иеналаженность банковского дела.
Коммерческий кредит был важнейшей основой банковского кредитования. Хотя прямое банковское кредитование

Директивы КПСС и Советского правительства по хозяйственный вопро

сам, т. 1, с. 240.

19 Там же, с. 328. •.

ц форме разнообразных целевых ссуд получило развитие, большая часть ссуд, предоставляемых хозоргаиам банками, лишь возмещала кредит, оказываемый хозорганами друг другу путем взаимного кредитования (выдача банковских ссуд в порядке учета векселей и под залог векселей н других долговых обязательств ховоргйнов). На 1 октября 1925 г. в общей сумме краткосрочных кредитных вложений Государственного банка СССР на долю вексельных ссуд приходилось 52,6%. Продавец кредито-вал покупателя, а банк — продавца.

Начало организации кредитной системы после перехода к нэпу было положено учреждением в октябре 1921 г. Государственного банка «в целях способствования развитию промышленности, сельского хозяйства н товарооборота, а также в целях концентрирования денежных оборотов и проведения других мер, направленных к установлению правильного денежного обращения» **. На Госбанк возлагались: кредитование крупной государственной промышленности, кооперативных и других организаций, частных предприятий, сельских хозяйств н кустарей; прием и выдача денежных вкладов; покупка и продажа иностранных ценных бумаг, третт, девиз и драгоценных металлов, а также (по поручениям) товаров; классовое исполнение бюджета; организация и осуществление расчетов между учреждениями, предприятиями, кооперативными организациями и т. д.

Б первый год деятельности Госбанка главным, источником его ресурсов служили ассигнования из государственного бюджета. При учреждении Госбанка бюджет выделил ему 2000 млрд. руб. в денежных знаках 1921 г., что составляло около 50 млн."руб. золотом. Всего до 1 ноября 1922 г. государственный бюджет передал Госбанку в переводе на денежные знаки образца 1922 г. (1 руб. в »тих знаках равнялся 10 тыс. руб. в денежных знаках до первой деноминации) 28 410 млн.

руб., из ннх 16 275 млн. руб. на образование и увеличение собственных ресурсов Госбанка, остальные — на выдачу специальных ссуд сельскому хозяйству, промышленности, потребительской кооперации и др. По официальному курсу »то составляло ОКОЛО 100 млн. руб. золотом.

Однако из-за быстрого обесценения денег реальное значение этой помощи быстро падало. Так, например, реальная ценность средств, выделенных из бюджета Госбанку при его образовании (50 млн. руб. золотом) уже к моменту открытия первых филиалов банка упала до 20 млн. руб. Падающая валюта препятствовала развитию вкладных и кредитных операций банка. Принимавшиеся им специальные меры против обесценения своих ресурсов (взимание высокого, так называемого «страхового» процента, исчисление ссуд в золотых рублях, развитие товарных операций и др.) усложняли операции и не давали достаточного эффекта.

34 Директивы КПСС и Советского правительства по хозяйственным во

просам, т. 1, с. 270—271.

«5

Дело коренным образом улучшилось лишь после внедрения в хо-зяйственный оборот устойчивой валюты в виде кредитных денежных знаков — банковских билетов в червонном исчислении. К концу 1922 г. были достигнуты значительные успехи в развертывании розничного товарооборота. Лишь за вторую половину 1922 г. ои увеличился на 38%, в том числе по государственной торговле — в 2,2 раза, кооперативной — иа 74 %. Вместе с ростом товарооборота начало оздоровляться финансовое хозяйство страны.

Однако в бюджете еще сохранялся крупный дефицит, который приходилось покрывать »миссией денежных знаков. Государство еще не могло отказаться от использования бумажноденежной эмиссии для своих расходов. Создание Госбанка н уже первые успехи в налаживании его кассово-расчетных и кредитных операций позволили решить задачу внедрения в оборот устойчивой советской валюты, не дожидаясь ликвидации бюджетного дефицита. Это было осуществлено посредством выпуска в обращение кредитных денег — банковских билетов Государственного банка. Их »миссия предназначалась не для покрытия бюджетного дефицита, а для кредитования хозяйства, обеспеченного оборотом реальных материальных ценностей.

Возврат выпущенных в обращение денег гарантировался валютными и другими ресурсами Гос-банка и погашением выданных ссуд теми же банковскими билетам^.

Право выпуска в обращение банковских билетов в червонном исчислении (один червонец равен 10 руб. золотом) было предоставлено Госбанку 11 октября 1922 г. На 1 января 1923 г. денежная масса в обращении (в переводе на червонные рубли) состояла на 97% из совзнаков и лишь на 3% из банковских билетов. К 1 июля удельный вес банковских билетов поднялся до 37%, к 1 октября — до 74%. Банковские билеты были восприняты хозяйственный оборотом в качестве твердой валюты и стали играть решающую роль в денежном обращении 35,

Успешное внедрение червонца в обращение явилось результатом умелого использования Советским государством находящихся в его распоряжении экономических командных высот, результатом роста товарооборота, развития социалистического сектора народного хозяйства. Превращение червонца в основную валюту страны является одним из наиболее ярких показателей правильного решения задач, поставленных партией при переходе к нэпу.

Внедрение устойчивой червонной валюты создало условия для укрепления хозяйственного расчета, налаживания правильного учета и калькуляции; сделало безуспешными попытки капиталистических элементов ввести в обращение золотую монету дореволюционной чеканки и иностранную валюту; содействовало уве-

35 Финансы и кредит СССР. М., Госфивяздат, 1940, с. 149—150. 96

личенню гекущйх счетов и вкладов в кредитных учреждениях и размеров кредитования, что позволило промышленности развивать производство без перебоев. Оно поставило деятельность Госбанка на твердую почву, дало ему крупные дополнительные ресурсы.

По сводному балансу Госбанка на 1 октября 1926 г. »миссия банковских билетов дала 1173 млн, руб., на текущие счета и вклады было привлечено 822 млн. руб., учетно-ссудные операции составили 1796 млн. руб., валютные ресурсы — 287 млн. руб. Банк имел 210 контор и отделений, 277 агентств. Хотя с созданием и развитием операций других банков удельный вес Госбанка снижался, он оставался первостепенным по своему авачеаию кредитным учреждением страны.

В нем сосредоточивались валютные ресурсы кредитной системы, подавляющая часть ценных бумаг, все кредитование хлебных операций, половина вексельных и подтоварных учетно-ссудных операций, почти все остатки бюджетных средств, свыше лоловиаы суммы вкладов, текущих счетов и депозитов и т. д.

Проведение нэпа поставило перед потребительской кооперацией важные и ответственные задачи. Она призвана была сыграть крупнейшую роль в осуществлении хозяйственной смычки между городом и деревней, в вытеснении частного капитала из товарооборота, в борьбе со спекуляцией. Выполняя эту роль, она опиралась на поддержку государства, выражавшуюся в льготном кредитовании со стороны государственной промышленности, в предоставлении товаров лучшего ассортимента, льгот по налогам, государственному страхованию и т. д. В то же время для развития своей хозяйственной деятельности потребительская кооперация должна была привлекать средства пайщиков в форме паевых взносов, авансов на закупку товаров и т. п.

Вначале кредитование кооперация было возложено на коопе-ративный отдел Наркомфина, для чего по его смете предусматривались особые фонды. После учреждения Госбанка функции кредитования кооперации перешли к нему. На 1 октября 1922 г. из общей суммы ссуд, выданных Госбанком в формах производственно-целевого, подтоварного и вексельного кредита, на долю кооперативных организаций приходилось 25,6%.

Чтобы наиболее полно мобилизовать ресурсы самой кооперации и объединяемого ею населения, а также улучшить кредитное обслуживание кооперативных организаций, в феврале 1922 г, был учрежден Банк потребительской кооперации (Покобанк) в форме паевого кооперативного товарищества с участием Госбанка. Принимая средства во вклады и на текущие счета от всех предприятий, учреждений и отдельных лиц, Покобанк первоначально ограничивался кредитованием лишь своих пайщиков — организаций потребительской кооперации. Развитие других видов кооперации потребовало расширения сферы деятельности банка и включения в число его пайщиков организаций всех прочих видов кооперации;.

4 В.

П. Дьяченко

В феврале 1923 г. Покобанк был преобразовав во Всероссийский кооперативный банк (Всекобанк), имевший целью кредитование кооперативных организаций всех видов и ступеней и производство всех банковских операций для обслуживания их нужд. Эта реорганизация способствовала развитию деятельности банка. На 1 октября 1926 г. его пайщиками были 9189 кооперативных организаций всех систем, сумма их паевых взносов превысила 19 млн. руб. (пай Госбанка — 253 тыс. руб.). Из 55,8 млн. руб., привлеченных банком на текущие счета и вклады, средства кооперативных организаций составляли 32,9%, средства профсоюзов, заинтересованных в развитии рабочей жилищно-строительной кооперации,— 39,2%. В форме займов н специальных текущих счетов банк привлек 39,7 млн. руб. (сюда входила преимущественно помощь со стороны государства). Задолженность банку по учетно-ссудным операция» составляла 99,1 млн. руб., в том чис-ле 87,3 млн. руб.— задолженность кооперативных организаций банку.

На аналогичных основаниях работал открытый в мае 1922 г. Всеукраинский кооперативный банк (Украиибанк), по балансу которого на 1 октября 1926 г. сумма текущих счетов и вкладов равнялась 21,6 млн. руб., учетно-ссудных операций — 29,6 млн. руб.

Допуская на первой стадии нэпа частный капитал, Советское государство ограничивало его деятельность, принимало меры к тому, чтобы подчинить его своему контролю и регулированию в соответствии с планами хозяйственного развития. В качестве одного из средств зтого регулирования использовался кредит. На

1 октября 1922 г. доля частных лиц и учреждений в производственно-целевых, подтоварных и вексельных кредитах Госбанка достигла 10,2%. Кроме того, получая авансы при заказах, поставках и подрядах, а также товары в кредит, частный капитал в значительной мере оперировал средствами государственных и кооперативных хозяйственных организаций.

Чтобы усилить привлечение средств частного капитала в орга-низованный хозяйственный оборот и оказать влияние на кредит, оказываемый частными торговцами и промышленниками друг другу (по этому кредиту взимались громадные проценты, дезорганизующие оборот и взвинчивающие цены), в 1922 г. была разрешена организация мелких частных паевых кредитных учреждений под названием обществ взаимного кредита. Однако задачу ату общества не выполнили. К тому же, ссылаясь на задачи ускорения товарооборота, банки и после организации обществ продолжали кредитование частных торговцев и промышленников. Ликвидация этого недостатка в деятельности банков И успехи в деле вытеснения капиталистических элементов из производства и обращения привели к свертыванию деятельности обществ взаимного кредита. В 1930 г. оставшиеся еще к тому времени общества были ликвидированы.

Особенности проведения хозяйственного расчета на первом этапе нэпа, характеризующие достигнутый.тогда уровень народ-нохозяйственного планирования, привели к созданию многозвенной системы государственных кредитных учреждений в виде отраслевых банков. Организация таких байков должна была усилить заинтересованность хозяйственных органов в развитии и со-вершенствован пи деятельности кредитного аппарата, возложить на хозяйственные наркоматы ответственность за концентрацию свободных средств в банках, за правильное использование и своевременное погашение ссуд. К тому же абстрактный характер векселя затруднял контроль со стороны единого, всеохватывающего кредитного учреждения, так как не позволял установить, насколько неотложной является потребность, вызвавшая вексель, и в какой мере гарантирован возврат банковской ссуды, выданной под векселя.

Важнейшей задачей первого периода нэпа было восстановление промышленности. На ее кредитование направлялась подавляющая доля ресурсов Госбанка. Но, как указал XII съезд партии, «система кредитования промышленности является не только финансовой, банковской задачей, ко и важнейшей частью деятельности по организации и руководству промышленности. Необходимо поэтому, чтобы финансирование государственной промышленности было, по возможности, сосредоточено в одном кредитном учреждении, которое находилось бы в теснейшей связн с ВЫСШИМ советом народного хозяйства» ”.

Таким кредитным учреждением должен был стать Торговопромышленный банк (Промбанк), созданный в октябре 1922 г. в форме акционерного общества. Акции банка распределялись между промышленными, торговыми, транспортными хозяйственными органами и кредитными учреждениями. В уставе зтого банка было зафиксировано, что он «имеет целью содействовать развитию промышленности, транспорта, внешней и внутренней торговли» Банк имел право производить все операции, входящие в круг деятельности кредитного учреждения, являлся проводником бюджетных ассигнований промышленное!» и транспорту.

По размерам операций Промбанк занимал второе место после Госбанка. На 1 октября 1926 г. он имел 89 филиалов, привлек на текущие счета и вклады 183,7 млн. руб., выдал ссуд на сумму 350 млн. руб., в том числе на 322 млн. руб. краткосрочных и на 28 млн. руб. долгосрочных.

Одновременно с Промбанком для кредитования главным образом сельской электрификации было создано небольшое ащиовер-

35 КПСС в резолюциях..., т. 2, с. 424.

37 Дьяченко В. П. Советские финансы в первой фазе развития с.оциалистачечного государства, ч. 1. 1917—1925. М., Гослитиздат, 1947, с. 372— 373.

4* 99

ное общество «Электрокредит». В 1924 г. оно было преобразовано в Акционерный байк по электрификации (Электробанк), в которой сосредоточивалось финансирование и кредитование всей электрификации. В ресурсах банка главную роль играли не средства текущих счетов и вкладов, а бюджетные и специальные ведомственные средства. В его кредитных операциях преобладали долгосрочные ссуды. На 1 октября 1926 г. задолженность банку составляла по краткосрочному кредитованию 30,1 млн. руб., но долгосрочному — 40,3 млн. руб.

Развитие внешней торговли СССР потребовало создания спе-циального кредитного учреждения. Осенью 1922 г. был организован Российский коммерческий банк (Роскомбанк) с привлечением иностранного капитала (шведского). Вместо того чтобы содействовать своими операциями развитию внешней торговли, в частности получению иностранных кредитов, Роскомбанк занялся в основном кредитованием внутренней торговли, в том числе частной.

Это привело к тому, что в апреле 1924 г. обязательства в отношении шведского капитала были погашены, а банк передан в ведение Наркомата внешней торговли и преобразован во Внешторгбанк. Его цель заключалась в развитии коммерческих оборотов Союза ССР по внешней торговле и содействии внутренней торговле и промышленности, связанных с экспортом и импортом. Для расчетов с заграничными фирмами и банками Внешторгбанк имел зарубежные филиалы-отделения в восточных странах. Кроме того, эти расчеты производились при посредстве ряда иностранных банков с участием советского капитала (Московский народный банк в Лондоне, Рижский транзитный банк, Банк для русской торговли (Аркосбанк) в Лондоне, Байк для торговли с Во-сточной Европой (Аэробанк) в Париже). На 1 октября 1926 г. банк привлек на текущие счета 31 млн. руб., получил 21 млн. руб. в виде займов от других кредитных учреждений; задолженность банку по учетно-ссудным операциям равнялась 96 млн. руб.

Жилищное и коммунальное хозяйство являлось в дореволюционное время крайне'отсталым. Стремясь получить наибольшую прибыль, предприниматели сводили до минимума строительство жилищ для рабочих, ограничиваясь в лучшем случае постройкой домов казарменного типа — без всяких коммунальных удобств. С началом войны в 1914 г. капитальные вложения в жилищное и коммунальное хозяйство почти прекратились. В годы гражданской войны и иностранной военной интервенции жилищное и коммунальное хозяйство подверглось дальнейшему разрушению. Б результате, несмотря на проведенное Советским государством заселение отнятых у буржуазии и помещиков домов трудящимися, страна переживала жилищную нужду, принимавшую громадные размеры по мере восстановления промышленности. Этим определялось крупное значение организации учреждений коммунального кредита.

Система местных коммунальных байков, право организации которых было предоставлено губернским исполнительным комитетам в январе 1923 г., имела своей целью содействовать банковскими операциями восстановлению и развитию местной экономической жизни, в частности путем кредитования коммунального хозяйства, предоставления населению кредита на нужды городского строительства всех видов, обслуживания краткосрочным кредитом местных государственных, кооперативных и частных предприятий. Число коммунальных банков быстро увеличивалось — с 10 ira 1 октября 1923 г. до 45 (с 112 филиалами) на 1 октября 1926 г. Задолженность банкам по краткосрочному кредитованию достигла 211 млн. руб., по долгосрочному кредитованию — 144 млн. руб. На текущие счета и вклады банки привлекли

188 млн. руб.

Для организации общегосударственной помощи жилищному и коммунальному хозяйству и проведения контроля над местными коммунальными банками в марте 1923 г. при Государственном банке был создан отдел коммунального кредита. На него возлагалась выдача ссуд губернским и уездным исполнительным комитетам: долгосрочных — на устройство, расширение и восстановление имущества предприятий и сооружений местного хозяйства; краткосрочных — на подкрепление оборотных средств по местному бюджету. Долгосрочные ссуды выдавались на срок до 15 лет за счет бюджетных ассигнований и выпуска специальных облигационных займов или обязательств.

Рост государственных вложений в жилищно-коммунальное хозяйство привел к созданию (в начале 1925 г.) Центрального банка коммунального хозяйства и жилищного строительства (Цекомбанк), который возглавил систему местных коммунальных банков. Последние фактически превратились в филиалы Цекомбанка, находившиеся в ведении губернских исполнительных комитетов Советов и обладавшие полной самостоятельностью.

Основным источником средств Цекомбанка были бюджетные' ассигнования. Вследствие этого он с самого начала своей деятельности являлся банком долгосрочных вложений. Из 150,9 млн. руб. задолженности банку на 1 октября 1926 г, долгосрочная задолженность составляла 132,1 млн. руб.

Система коммунальных банков была широко использована Со-ветским государством для развертывания рабочего жилищного строительства. 16 мая 1924 г. ЦИК и СНК СССР установили: а) целевой квартирный налог н надбавку к подоходно-поимущественному налогу (с доходов, превышавших 1200 руб. в полугодие, кроме зарплаты) для образования государственного фонда долгосрочных ссуд рабочим строительным кооперативам; б) обязательное выделение части фондов улучшения быта рабочих (ФУБРов) для выдачи ссуд рабочим на кооперативное строительство жилищ; в) отчисление на рабочее жилищное строительство. не менее 5% доходов местных Советов от сдачи в наем помещений под торго-

вые и промышленные предприятия я учреждения; г) ЛЬГОТНЫЙ отпуск леса для строительства рабочих жилшц **,

Характерной чертой работы кредитной системы в первый период нэпа было отсутствие специализации кредитных учрежде-. ний по срокам кредитования; все кредитные учреждения занимались и краткосрочным, г долгосрочным кредитованием. Не было также и четкого разграничения клиентов между банками. Это порождало разнобой в работе, затрудняло планирование кредита, вызывало своего рода конкуренцию между банками.

В апреле 1924 г. ЦК партии признал необходимым создать постоянный орган для регулирования банковского кредитования, устранения параллелизма в работе кредитных учреждений, для предварительного рассмотрения планов кредитования, согласования учетных ставок, а также для наиболее целесообразного распределения кредитов между отраслями хозяйства н районами страны. Такой орган — Комитет по делам банков — был создан при правлении Госбанка. На него, в частности, возлагались: разработка общего направления политики кредитных учреждений в связи с народнохозяйственной конъюнктурой вообще и с перспективами денежного обращения в частности; рассмотрение кредитных планов банков на основе предусмотренных Госбанком и Наркомфипом размеров эмиссии; согласование распределения средств банков между отраслями народного хозяйства; установление предельных процентных ставок по активным и пассивным операциям и согласование политики кредитных учреждений в этой области,

<< | >>
Источник: В. П. Дьяченко. История финансов СССР (1917—1950 гг.). 1978

Еще по теме Развитие кредитных отношений. Организация кредитной системы:

  1. Развитие кредитной кооперации и организации системы селъскохоз я йствешюго кредита
  2. Типы кредитных систем. Анализ кредитных систем стран Запада.
  3. Система небанковских кредитных учреждений — третье звено кредитной системы
  4. Отношения с коммерческими банками и иными кредитными организациями
  5. Развитие кредитной системы РФ, ее современное состояние.
  6. Отношения кредитной организации и клиента, связанные с использованием карты
  7. Развитие кредитной системы и создание специальных банков долгосрочных вложений
  8. Всемирное хозяйство: тенденции развития и их влияние на международные валютно-кредитные и финансовые отношения
  9. Кредитная система
  10. Кредиты финансово-кредитных организаций
  11. Реорганизация кредитных организаций
  12. Финансовое оздоровленне кредитных организаций
  13. Субъекты кредитных отношений и объекты кредитования
  14. Кредитная система РФ
  15. Взаимосвязь денежной и кредитной систем с финансовой системой
  16. Банки и иные кредитные организации: основополагающие характеристики
  17. Понятие и структура кредитной системы
  18. Организация ипотечного страхования кредитного риска
  19. Институциональная кредитная система