<<
>>

Выводы

С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Исторически пассивные операции играют первичную и определяющую роль по отношению к активным, так как для их осуществления необходимо иметь достаточный объем ресурсов.
Ресурсы банка — это собственные и привлеченные средства.

Собственные средства — это уставный фонд и другие фонды банка, создаваемые для обеспечения финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также прибыль, полученная банком в текущем году и в прошедшие годы. Основным элементом собственных средств является уставный фонд, который служит гарантом экономической устойчивости банка.

Привлеченные средства включают в себя: расчетные счета юридичес-ких лиц; депозиты до востребования и срочные в российской и иностранной валюте; долговые обязательства, которые обращаются на рынке в виде депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций, собственных век-селей в российской и иностранной валюте; межбанковские кредиты; цент-рализованные ресурсы, приобретенные на аукционах, либо полученные в ЦБ РФ, кроме того ссуды, полученные от ЦБ РФ; средства других банков, хранящиеся на корреспондентских и депозитных межбанковских счетах.

Состав и структура банковских ресурсов отдельных коммерческих банков зависят от их крупности, уровня специализации или универса-лизации, особенностей деятельности, региона и рынка, на котором эти банки работают.

Отечественная практика свидетельствует о том, что финансовое бла-гополучие банка зависит в очень большой степени от стабильности его ресурсной базы.

Способность банка осуществлять текущие платежи из-начально подкрепляется стабильностью и диверсифицированностью его ресурсной базы. Соотношение стабильных и нестабильных ресурсов оп-ределяет активную политику банка.

Для совершения активных операций банк может использовать только его кредитный потенциал, который определяется как величина мо-билизованных в банке средств за вычетом резерва ликвидности.

Наибольшую долю в структуре статей банковских активов занимают кредитные операции.

Структура ресурсов банка определяет проводимую им кредитную политику.

В основу классификации кредитов могут быть положены различные критерии. Основываясь на них, кредиты удобно классифицировать в за-висимости от субъекта кредитования, по назначению, по сфере применения, по срокам пользования и по размерам. В зависимости от платности кредиты подразделяются на ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой. В зависимости от объекта кредитования различают частные и совокупные кредиты. Кроме того, кредиты различаются по валюте, в которой они выданы. Важный критерий классификации кредитов — их обеспеченность.

Принципы банковского кредитования — это срочность, возвратность, обеспеченность, платность и диверсифицированность.

Метод кредитования содержит совокупность приемов, с помощью которых осуществляется выдача и погашение кредита. Этапы кредитования включают в себя: подготовительный этап — определение креди-тоспособности заемщика, рассмотрение кредитного проекта, оформление кредитной документации; этап реализации кредита и последующего контроля над его целевым использованием.

В пределах нормативных ограничений, установленных Банком России, коммерческий банк самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует ссудный портфель и устанавливает процентные ставки исходя из соображений выгодности и рискованности.

Кредитная политика обычно оформляется в виде письменно зафик-сированного документа, в котором содержатся положения, регламенти-рующие предварительную работу по выдаче кредита, а также подробно расписан процесс кредитования.

Кроме кредитования клиентов коммерческие банки кредитуют друг друга, выдавая или получая межбанковские кредиты (МБК). Рынок межбанковского кредитования — это та самая среда, которая позволяет размещать и занимать деньги, она свободна для входа и выхода в любой момент, когда это необходимо банку.

Основной объект кредитования банками друг друга — разрыв в пла-тежном обороте. Исключение составляют централизованные кредиты ЦБР Рынок МБК является уникальным инструментом для быстрого привлечения ресурсов в достаточно крупных объемах.

Очевидно, что банк, постоянно выступающий в роли кредитора на рынке МБК, наглядно демонстрирует свою платежеспособность. Многие коммерческие банки используют корреспондентские счета для кредитования путем блокирования средств на счетах на определенный срок в качестве межбанковского кредита.

При выдаче любого кредита банк обязан создать резерв на возможные потери по ссудам, дабы клиенты могли поддержать ликвидность. Объем отчислений в резерв зависит от группы риска ссудной задолженности.

Наиболее тесно рынок МБК связан с межбанковским рынком купли-продажи валюты.

Международное движение капиталов и международная торговля лежат в основе валютных операций коммерческого банка в рублях и валюте (при экспорте-импорте товаров и услуг, их реализации за иностранную валюту на территории РФ, сделках неторгового характера), а также определяют процесс хозяйствования нерезидентов внутри страны.

К банковским операциям с иностранной валютой относятся: ведение валютных счетов клиентуры; установление корреспондентских отношений с российскими уполномоченными и иностранными банками; международные экспортно-импортные расчеты; покупка и продажа ино-странной валюты на внутреннем валютном рынке; привлечение и раз-мещение валютных средств внутри страны; кредитные депозитные и конверсионные операции на международных денежных рынках. Ком-мерческие банки могут осуществлять эти операции только при наличии соответствующей лицензии ЦБР.

Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Прави-тельством РФ, органами валютного контроля и агентами валютного конт-роля в соответствии с законодательством РФ. Орган валютного контроля — Центральный банк РФ и федеральные органы исполнительной власти.

Основная задача управления валютными операциями банка заклю-чается в предоставлении клиентам возможности конвертировать их активы из одной валюты в другую.

Сделки купли-продажи иностранной валюты могут осуществляться непосредственно между уполномоченными банками на внебиржевом рынке или через валютные биржи.

В целях получения прибыли банки могут совершать арбитражные и спекулятивные сделки.

В настоящее время большое развитие на международном рынке по-лучил процентный арбитраж. Этот вид сделок объединяет в себе меж-дународные кредитные операции и операции по покупке или продаже валюты.

Другим видом валютных операций являются операции по купле-продаже иностранной валюты на основе срочных сделок.

Одним из важнейших факторов обеспечения стабильности банковской системы страны и одновременно инструментом валютного регулирования является регулирование позиций валютного риска.

Российские банки имеют право осуществлять фондовые и довери-тельные операции.

В зависимости от операций коммерческие банки могут выступать на рынке в качестве эмитента ценных бумаг, финансового инвестора и по-средника в отношениях сторонних эмитентов и инвесторов. Объектом этих операций являются ценные бумаги, в том числе долговые обязательства или облигации и акции, векселя, чеки и сертификаты.

Основные цели проведения инвестиционной деятельности коммерческих банков — это получение дохода и обеспечение ликвидности определенной группы своих активов.

Операции коммерческого банка, связанные с размещением ресурсов в ценные бумаги, в зависимости от целей их приобретения, а также их котируемости на организованном рынке ценных бумаг, формируют пор-тфель ценных бумаг банка, который делится на торговый, инвестиционный и портфель контрольного участия.

Если рассматривать пассивные операции банков с ценными бумагами, то целью таких операций является привлечение ресурсов и поддержание текущей ликвидности.

Коммерческие банки активно работают с векселями. Вексель — это универсальный кредитно-расчетный документ, выполняющий несколько функций.

В последние десятилетия в деятельности коммерческих банков получи-ло развитие финансирование операций по аренде, или по лизингу (от англ. leasing — аренда). Банки под лизинговые соглашения финансируют покупку и сдают в долгосрочную аренду промышленным предприятиям машины, оборудование, транспортные средства, сооружения производственного назначения. При этом банк получает арендную плату (лизинговые платежи).

Лизинг обеспечивает предприятиям возможность получить необходимое оборудование без значительных единовременных затрат.

Лизинговый контракт предусматривает срок аренды, сумму, валюту, сроки и другие условия выплаты арендной платы, обязательства арендатора по содержанию в исправности оборудования и его обслуживанию. Стоимость лизинга складывается из регулярных (полугодовых, ежеквартальных, ежемесячных) арендных платежей, основными компонентами которых являются амортизация и процент за кредит. Сумма арендных платежей обеспечивает арендодателю покрытие расходов и финансирование покупки оборудования, а также получение прибыли.

Другим видом услуг в области организации расчетов является фак-торинг — разновидность торгово-комиссионных операций, сочетающихся с кредитованием оборотного капитала клиента. По факторинговому договору банк покупает у своих клиентов их требования к дебиторам, оплачивая им от 70 до 90% требований в виде аванса и уплаты остающейся части (за вычетом процента за кредит) в строго обусловленные сроки, независимо от поступления платежа от дебиторов. Факторинг — универсальная система финансового обслуживания клиентов. Банкам выгодно проводить эти операции из-за их высокой доходности.

По мере увеличения финансовых активов коммерческие банки рас-ширяют доверительные (трастовые, от англ. trust — доверие) операции. Траст-отделы коммерческих банков действуют по поручению клиентов на правах доверенного лица и осуществляют операции, связанные в основном с управлением собственностью, а также оказывают другие услуги. Кроме того, траст-отделы выполняют функцию депозитария — хранения акций, по которым акционеры передали право голосования уполномоченным представителям (так называемый голосующий траст).

Банк может временно управлять делами компании в случае ее ре-организации, ликвидации или банкротства.

Депозитарные операции банков включают в себя операции хранения, учета прав собственности, осуществления доверительного управления, а также проведение брокерских или иных операций с эмиссионными ценными бумагами, которые принадлежат собственно банкам, и ценными бумагами, переданными депонентами кредитной организации.

По доверительным операциям коммерческие банки получают комис-сионное вознаграждение.

Объем доверительных операций должен быть таким, чтобы можно было окупить связанные с ними расходы и обеспечить банку получение прибыли.

Ипотека (от греч. hipoteke — залог, заклад) — залог недвижимости для обеспечения денежного требования кредитора (залогодержателя) к должнику (залогодателю), который может возникнуть лишь тогда, когда их оборот разрешен федеральными законами.

Деятельность эмитентов закладных листов, как правило, законодатель-но ограничивается выдачей ипотечных кредитов и иными операциями, харастеризующимися невысокой степенью риска. Выпускать ценные бумаги, именуемые «закладными листами», не может ни один другой эмитент, кроме тех, которые указаны в законе. Деятельность ипотечных банков строго контролируется государством и органами банковского надзора.

В современной мировой практике наиболее широкое распространение получили ипотечные традиционные займы с фиксированной процентной ставкой и сроком погашения в течение 30 лет, займы быстрого погашения в течение 15 лет, займы с возрастающей суммой выплат в счет погашения или с возрастанием собственного капитала, а также займы с изменяемой процентной ставкой.

Существующие в России схемы ипотечного кредитования можно классифицировать по схожим признакам и выделить основные модели, в их числе: долевое строительство и продажа жилья в рассрочку; региональные программы с использованием бюджетных средств; схемы с применением муниципальных жилищных облигаций со сроком погашения 10 лет; схемы, по которым предприятия предоставляют своим сотрудникам заем на приобретение жилья. Но пока, несмотря на большую потребность в жилье и высокий уровень его приватизации (укрепляющий основу для сделок с недвижимостью), ипотечное кредитование развивается медленно.

<< | >>
Источник: Е. П. Жарковская. Банковское дело. 2005

Еще по теме Выводы:

  1. Выводы
  2. Механизм логического вывода в продукционных системах
  3. Выводы исследования
  4. Выводы исследования
  5. Некоторые обобщения и выводы
  6. Выводы для налогоплательщиков
  7. Выводы
  8. Выводы
  9. Выводы
  10. Выводы
  11. Выводы
  12. Выводы
  13. Выводы
  14. Выводы
  15. Выводы
  16. Выводы
  17. Выводы
  18. Выводы
  19. Выводы
  20. Выводы