<<
>>

Выпуск банком собственных ценных бумаг

Коммерческне банки могут выпускать следующне виды ценных бумаг: акции, опционы, собственные долговые обязательства: облигации, сертификаты, векселя. Порядок выпуска ими акций, облигаций и опционов регламентируют законодательные и нормативные акты: Инструкция Банка России от 10 марта 2006 г.
№ 128-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» и др.

Коммерческне банки выпускают акции с целью формирования, собственного капитала в виде уставного капитала, если они создаются в форме акционерного общества. При увеличении уставного капитала, при реорганизации кредитных организаций, созданных как общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, они становятся акционерными банками.

Банком России установлена процедура регистрации и вы-пуска ценных бумаг кредитными организациями: государствен-ная регистрация всех выпусков ценных бумаг, независимо от величины выпуска и количества инвесторов; регистрация вы-пусков ценных бумаг в Департаменте лицензирования деятель-ности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России или в его территориальных учреждениях.

Этапы процедуры эмиссии ценных бумаг:

1) принятне решения о размещении ценных бумаг;

2) утвержденне решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг;

3) государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

4) размещенне ценных бумаг;

5) государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг.

Кредитные организации, созданные в форме акционерных обществ: формируют уставный капитал из номинальной сто-имости акций, приобретаемых акционерами; выпускают только?

именные акции в документарной и бездокументарной форме, обыкновенные и привилегированные акции.

Акции считаются именными, если для реализации имуще-ственных прав, связанных с владеннем ими, необходима регистрация имени владельца акции в книгах учета эмитента или по его поручению в организации, осуществляющей профессиональную деятельность по ценным бумагам.

При передаче именной ценной бумаги от одного владельца другому вносятся соответствующне записи в реестр.

Первый выпуск акций банка должен полностью состоять из обыкновенных именных акций.

При увеличении уставного капитала банки имеют право выпускать как обыкновенные, так и привилегированные (не более 25% суммы уставного капт ала) акции. Последнне могут иметь разную поминальную стоимость, если это не противоречит уставным документам банка, наделяющим правом голоса привилегированные акции.

Государственная регистрация выпуска акций сопровождается регистрацней проспекта при их размещении среди неограниченного круга лиц или заранее известного круга лиц числом более 500.

Процедура выпуска банком акций различается в зависимости от того, сопровождается ли регистрация выпуска ценных бумаг регистрацней проспекта эмиссии.

Для регистрации выпуска своих ценных бумаг банк-эмитент представляет в главное территориальное управленне Банка России или в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России:

¦ заявленне па регистрацию;

¦ проспект эмиссии, если регистрация выпуска ценных бумаг' сопровождается регистрацней проспекта.

При первом выпуске акций регистрационные документы представляются одновременно с подачей в Банк России других документов, необходимых для государственной регистрации самого банка. При повторном выпуске акций, сопровождающемся изменениями объема уставного капитала и другими изменениями в уставных документах, регистрационные документы подаются одновременно с представленнем в Банк России документов, необходимых для регистрации этих изменений.

Банк России может отказать в регистрации выпуска ценных бумаг в случаях:

¦ нарушения банком-эмитентом законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и порядка составления и оформления регистрационных документов на выпуск ценных бумаг;

¦ неполного представления регистрационных документов;

¦ наличия в регистрационных документах информации недостоверной либо позволяющей сделать вывод о не-соответствии условий выпуска акций действующему за-конодательству, банковским правилам и Инструкции;

¦ невыполнения банком экономических нормативов по данным квартальной отчетности на дату, предшествовавшую выпуску ценных бумаг.

Банк России может разрешить выпуск акций, если по итогам выпуска экономическне показатели будут выполнены.

Банки могут принимать в оплату акций:

1) денежные средства в национальной и иностранной валюте;

2) материальные ценности, необходимые для деятельности банка, в виде принадлежащих участникам банка на праве собственности здания, завершенного строительством, банкоматов и терминалов, функционирующих в автоматическом режиме и предназначенных для прнема денежной наличности от клнентов и ее хранения.

Доля материальных активов в первые два года с момента регистрации не должна превышать 20% общей суммы уставного капитала, а в дальнейшем — 10%.

Действующне банки могут использовать для оплаты допол-нительного выпуска акций собственные средства:

1) эмиссионный доход;

2) средства от переоценки материальных активов;

3) остатки нераспределенной прибыли предшествующих лет.

Акции первой эмиссии должны быть размещены не позднее 30 календарных дней с момента выдачи Банком России (его территориальными учреждениями) учредителям банка сви-детельства о государственной регистрации.

В остальных случаях срок устанавливается решеннем о выпуске акций, но не позднее одного года от даты государственной регистрации дополнительного выпуска этих ценных бумаг.

Отчет об итогах выпуска представляется в соответствующее подразделенне Банка России. Отчет о первом выпуске акций представляется одновременно с документами на полученне постоянной банковской лицензии.

Банк России может отказать в регистрации отчета и итогов выпуска ценных бумаг, что означает признанне выпуска несостоявшимся и аннулированне государственной регистрации самого выпуска. При аннулировании государственной регистрации

выпуска акций банк-эмитент возвращает покупателям полученные от них денежные средства и материальные активы.

После регистрации отчета об итогах выпуска банк-эмитеит публикует итоги выпуска в печатном органе, где предварительно было опубликовано сообщенне о выпуске.

Банки, осуществляющне выпуск акций, представляют территориальным управлениям Банка России ежегодные отчеты по установленной форме.

С целью привлечения дополнительных денежных средств для осуществления активных операций коммерческне банки могут выпускать облигации. Обязательное условне выпуска облигаций — полная оплата всех выпущенных банком акций (для акционерного банка) или полная оплата участниками своих долей в уставном капитале банка (для банка, созданного в форме общества с ограниченной ответственностью). Одновременный выпуск акций и облигаций законодательно запрещен.

Облигации выпускаются именными и на предьявителя, на бумажных носителях и в безналичной форме. Банки имеют право выпускать облигации в валюте Российской Федерации и иностранной валюте при соблюдении норм валютного законодательства и нормативных актов Банка России. Мини-мальный срок обращения облигаций —один год. В рамках одного выпуска облигации могут реализовываться по разным ценам (требованне о единой цене размещения на них не распространяется).

Регистрация выпуска облигаций. Выпуски облигаций кре-дитных организаций на сумму 200 млн руб.

и выше регистрируются в Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России, при меньших объемах — в его территориальном учреждении.

Облигации реализуются в срок, установленный решеннем о выпуске ценных бумаг, но не позднее чем через год после регистрации их выпуска по номинальной стоимости либо с дисконтом. Последний является величиной будущего дохода покупателя облигации.

Порядок выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов установлен письмом Центрального банка России от 10 февраля 1992 г. «О депозитных и сберегательных сертификатах банков».

Депозитный или сберегательный сертификаты — это письменные свидетельства банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющне право вкладчика или его правопреемника на полученне по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и процентов по нему.?

Банки могут выпускать сертификаты в разовом порядке и сериями, именные и на предъявителя. Для оформления уступки требования (цессии) должны иметь место именной сберегательный (депозитный) сертификат или дополнительные листы — приложения к нему.

Депозитные сертификаты выпускаются для продажи только юридическим лицам, сберегательные — только физическим лицам. Оба вида сертификатов выпускаются в рублях. Сертификат — срочная ценная бумага. Максимальный срок обращения депозитных сертификатов — один год, сберегательных — три года.

Депозитный и сберегательный сертификаты как виды доходной ценной бумаги не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. Имеются ограничения по передаче таких сертификатов от одного владельца к другому. Депозитный сертификат может быть передан только от юридического лица к юридическому, сберегательный — только от физического лица к физическому.

Распространенный в России выпуск собственных векселей позволяет банкам увеличивать объем привлеченных средств, а их клнентам получать универсальное платежное средство.

Вексель — ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное долговое одностороннее обязательство векселедателя (банка) уплатить при наступлении срока определенную сумму денежных средстввекселедержателю (владельцу векселя).

Выпуск векселей регламентируют ГК РФ, Федеральный закон от 11 марта 1997 г.

«О переводном и простом векселе» и нор-мативные акты Банка России.

Банковскне векселя имеют ряд несомненных достоинств:

¦ отсутствне обязательной регистрации правил и условий выпуска в Банке России;

¦ выпуск сериями и в разовом порядке;

¦ использованне как средства платежа за товары и услуги физическими и юридическими лицами;

¦ передача по индоссаменту без ограничений;

¦ использованне в качестве залога при получении кредита;

¦ повышенная ликвидность, обеспеченная солидарной от-ветственностью индоссантов;

¦ выпуск в национальной и иностранной валюте.

Кредитные организации выпускают векселя до востребования и с указаннем срока предъявления. Существуют процентные, дисконтные и беспроцентные векселя. Процентные векселя дают право первому векселедержателю или его правопреемнику получить при их предъявлении банку для погашения вексельную сумму и причитающийся процентный доход, дисконтные векселя — дисконтный доход, т.е. разницу между номинальной суммой векселя, по которой он погашается, и це

ной его продажи первому векселедержателю. По беспроцентному векселю векселедержатель получает номинальную сумму векселя, по которой он был продан. Валютный вексель является платежным документом в иностранной валюте, относится к валютным ценностям, а операции с валютными векселями рассматриваются в качестве валютных операций.

<< | >>
Источник: О.И. Лаврушина. Банковское дело. 2009

Еще по теме Выпуск банком собственных ценных бумаг:

  1. Выпуск банком собственных ценных бумаг
  2. Государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или представление в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг
  3. Раскрытие информации в случае регистрации проспекта ценных бумаг после государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг
  4. Государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг
  5. Государственная регистрация выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг
  6. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, размещаемых путем подписки
  7. Утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
  8. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, размещаемых путем подписки
  9. Государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг
  10. Особенности государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, размещаемых путем подписки