<<
>>

Сущность кредитного риска и его факторы

Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной.
Кредитный риск, таким образом, был и остается основным видом банковского риска.

Кредитный риск представляет собой риск невыполнения кредитных обязательств перед кредитной организацией третьей стороной. Опасность возникновения этого вида риска существует при проведении ссудных и других приравненных к ним операций, которые отражаются на балансе, а также могут носить забалансовый характер.

К числу таких операций относятся:

т предоставленные и полученные кредиты (займы);

¦ размещенные и привлеченные депозиты;

¦ прочие размещенные средства, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;

¦ учтенные векселя;

¦ уплата кредитной организацией бенефициару по банковским гарантиям, не взысканная с принципала;

¦ денежные требования кредитной организации по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);

¦ требования кредитной организации по приобретенным по сделке правам (уступка требования);

¦ требования кредитной организации по приобретенным на вто-ричном рынке закладным;

¦ требования кредитной организации по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);

¦ требования кредитной организации к плательщикам по опла-ченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);

¦ требования к контрагенту по возврату денежных средств по второй части сделки по приобретению ценных бумаг или иных финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения в случае, если ценные бумаги являются некотируемыми;

¦ требования кредитной организации (лизингодателя) к лизин-гополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга).

Степень кредитного риска зависит от следующих факторов:

¦ экономической и политической ситуации в стране и регионе, т.е.

на нее воздействуют макроэкономические и микроэкономические факторы (кризисное состояние экономики переходного периода, незавершенность формирования банковской системы и т.д.);

¦ степени концентрации кредитной деятельности в отдельных отраслях, чувствительных к изменениям в экономике (т.е.

значительный объем сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей);

¦ кредитоспособности, репутации и типов заемщиков по формам собственности, принадлежности и их. взаимоотношений с поставщиками и другими кредиторами;

¦ банкротства заемщика;

¦ большого удельного веса кредитов и других банковских кон-трактов, приходящихся на клиентов, испытывающих финансовые труд-ности;

¦ концентрации деятельности кредитной организации в мало-изученных, новых, нетрадиционных сферах кредитования (лизинг, факторинг и т.д.);

¦ удельного веса новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк не располагает достаточной информацией;

¦ злоупотреблений со стороны заемщика, мошенничества;

¦ принятия в качестве залога труднореализуемых или подверженных быстрому обесценению ценностей или неспособности получить соответствующее обеспечение для кредита, утрата залога;

¦ диверсификации кредитного портфеля;

¦ точности технико-экономического обоснования кредитной сделки и коммерческого или инвестиционного проекта;

¦ внесения частых изменений в политику кредитной организации по предоставлению кредитов и формированию портфеля выданных кредитов;

¦ вида, формы и размера предоставляемого кредита и его обес-печения и т.д.

Поскольку на практике эти факторы могут действовать в проти-воположных направлениях, то влияние положительных факторов ниве-лирует действие отрицательных, а если они действуют в одном направ-лении, то возможно и другое — отрицательное влияние одного фактора будет увеличиваться действием другого.

Перечисленные факторы кредитного риска можно сгруппировать как внешние и внутренние.

К группе внешних факторов относятся: состояние и перспективы развития экономики страны в целом, денежно-кредитная, внешняя и внутренняя политика государства и возможные ее изменения в результате государственного регулирования. К внешним кредитным рискам относятся: политический, макроэкономический, социальный, инфляционный, отраслевой, региональный, риск законодательных изменений (например, создание регулятивных благоприятных условий для предоставления одних видов кредитов и ограничений по другим), риск изменения процентной ставки.

Кредитная организация не может точно прогнозировать уровень процента, а только учесть при управлении кредитными рисками дополнительные резервы на покрытие возможных убытков как прямого, так и скрытого характера.

Внутренние факторы могут быть связаны как с деятельностью банка-кредитора, так и с деятельностью заемщика..

К первой группе факторов относятся: уровень менеджмента на всех уровнях кредитной организации, тип рыночной стратегии, способность разрабатывать, предлагать и продвигать новые кредитные продукты, адекватность выбора кредитной политики, структура кредитного портфеля, факторы временного риска (при длительном сроке кредитной сделки повышается вероятность изменения процента, валютных курсов, доходов по ценным бумагам, процентной маржи и т.д.), досрочный отзыв кредита в связи с невыполнением условий кредитного договора, квалификация персонала, качество технологий и т.д.

Следует отметить, что указанные выше внешние факторы кредитного риска также связаны с деятельностью банка — они определяют условия его функционирования. Однако эти связи различны по своему характеру: внешние факторы не зависят от деятельности банка, а внутренние — зависят.

Как уже говорилось, выделяется группа факторов, связанных с деятельностью заемщика или другого контрагента операции кредитного характера. Сюда относятся содержание и условия коммерческой деятельности заемщика, его кредитоспособность, уровень менеджмента, репутация, факторы риска, связанные с объектом кредитования.

<< | >>
Источник: О.И. Лаврушина. Банковские риски. 2007

Еще по теме Сущность кредитного риска и его факторы:

  1. Понятие риска несбалансированной ликвидности и факторы, его обусловливающие
  2. Кредитный риск и факторы, его определяющие
  3. Факторы, влияющие на степень риска при заключении договора страхования. Увеличение степени риска
  4. Теория кредитного риска
  5. Виды кредитного риска и специфика управления ими
  6. Моделирование кредитного риска
  7. Понятие кредитного риска
  8. Требования Базельского комитета при расчете кредитного риска
  9. Зарубежный опыт оценка кредитного риска
  10. Организация ипотечного страхования кредитного риска
  11. Понятие риска и его оценка, классификация рисков Понятие риска
  12. Анализ зарубежного и отечественного опыта в ипотечном страховании кредитного риска
  13. Факторы риска, их структура
  14. Ипотечное страхование: виды и факторы риска, особенности
  15. Понятие, виды и факторы процентного риска
  16. Критерии и показатели оценки кредитоспособности заемщика в системе минимизации кредитного риска
  17. Факторы, определяющие кредитную политику