Сущность и функции банковского кредита

Кредит — объективная экономическая категория. Он появился вслед за деньгами. Благодаря кредиту, сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятия-заемщики за счет дополнительной стоимости получили возможность увеличивать свои ресурсы, расширять бизнес, ускорять достижение производственных целей.
Конкретная экономическая основа, на которой появились и развивались кредитные отношения, — товарное производство, или более точно — кругооборот и оборот капитала. На базе неравномерности кругооборота и оборота капитала возникают отношения, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в хозяйственном обороте. Кредитные отношения сложились объективно, независимо от воли и сознания людей. Одна из причин их возникновения — различная скорость кругооборота индивидуальных капиталов в отраслях народного хозяйства.
Понятие «кредит» происходит от латинского слова creditum — ссуда, долг. Вместе с тем многие экономисты связывают его с иным, близким по значению, термином — credo, т.е. «верю». Соответственно в кредите видят долго вое обязательство, напрямую связанное с доверием одного субъекта, передавшего другому определенную ценность. В литературе кредит определяется как система экономических отношений, возникающих в процессе предоставления денежных или иных материальных средств кредитором во временное пользование заемщику на условиях возвратности, срочности и платности. Для того чтобы возникли кредитные отношения, нужны определенные условия: во-первых, участники кредитной сделки — кредитор и заемщик — должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей; во-вторых, кредит возможен тогда, когда интересы субъектов
кредитных отношений совпадают. Следовательно, объективная необ-ходимость кредита вытекает из потребности согласования интересов двух субъектов — кредитора и заемщика, связанных с высвобождением денежных средств из кругооборота капитала кредитора, их вовлечением в кругооборот капитала заемщика и последующим возвратом кредитору с выплатой процентов.
С понятием «кредит» тесно связан термин «кредитная система». В экономической литературе сложилось два подхода к ее определению; функциональный и институциональный. Согласно функциональному подходу, это совокупность кредитных отношений и форм, методов их организации, в соответствии с институциональным подходом, кредитная система есть совокупность кредитных институтов, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства исходя из основных принципов кредитования.
Если предоставление средств носит безвозвратный и бессрочный характер, то оно называется финансированием. А если форме движения денег присуши черты возвратности, срочности и платности, то такие отношения называют кредитом.
Исследуя сущность кредита, В.А. Челноков приводит несколько его определений. Одна из трактовок сущности и кредита состоит в его определении как известной степени доверия продавца к покупателю, который в будущем обязательно совершит платеж за полученные ценности. Европейские экономисты относят товары и деньги к категории стоимости и рассматривают кредит как стоимость, предоставляемую взаймы. В этом определении находит отражение органическая связь кредита с товарно-денежными отношениями рыночной экономики. Одно из европейских определений кредита характеризует его как движение ссудного капитала. В связи с этим кредит как самостоятельная категория рынка приобретает ярко выраженные черты экономической формы организации денежных потоков общества и выходит далеко за рамки простого движения товаров и денег. Некоторые экономисты рассмат-ривают кредит как форму аккумуляции и перераспределения временно свободных денежных средств общества.
В соответствии с другим определением сущность кредита характеризуется как предоставление товаров и денег в долг. Подобное определение наиболее часто встречается у американских экономистов — теоретиков кредита, В этом определении находят отражение формы кредита (товары и деньги) и его главный родовой признак — предоставление ценностей в долг.
! Челноков В А. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.
Главная особенность рассмотренных определений состоит в том, что они исследуют формы и родовой признак кредита в отрыве от его роли в процессе расширенного воспроизводства. Поэтому в данном аспекте кредит следует классифицировать, по мнению В.А. Челнокова, как денежную форму авансирования воспроизводства на основе эмиссии новых и перераспределения имеющихся денежных средств на началах возвратности, срочности, платности и других признаков кредита. Это определение, как отмечает автор, обладает следующими преимуществами:
1) освещается кредитный характер эмиссии денег и их кредитная природа;
2 ) подчеркивается роль центрального банка в обеспечении денежными средствами воспроизводственного процесса (эмиссия денег);
3) акцентируется внимание на денежной форме как высшей форме стоимости товарно-денежных отношений (товар — деньги);
4) отражается главный родовой признак кредита — предоставление денег в долг (возвратность);
5) отражается роль кредита в воспроизводственном процессе (денежное авансирование воспроизводства).
Назначение кредита состоит в увеличении и ускорении движения капитала, обеспечении его непрерывности. Кредитор, со своей стороны, имеет возможность в полной мере не только сохранить капитал, но и увеличить массу возрастающей стоимости, а также ускорить ее движение. Кредит используется как капитал. Поэтому кредит — это не только движение денежных и материальных ресурсов, но и выражение движения капитала, одна из его форм. Кредитор не просто предоставляет высвободившиеся средства в долг, он ссужает их как капитал, приносящий ему доход. С другой стороны, ресурсы могут быть не только капиталом, но и ссудой денег или материальных ресурсов, т.е. ссужаться не на цели создания нового продукта, а на цели потребления, В этом случае новая стоимость с помощью кредита не создается. Поэтому принято считать, что кредит в целях потребления не носит производительного характера.
Часто кредит воспринимается как деньги. В современных условиях в долг предоставляются прежде всего денежные средства. Тем не менее деньги и кредит — не только самостоятельные понятия, категории, но
и отдельные экономические отношения. Их различия состоят в следующем:
¦ первое отличие кредитных отношений от денежных заключается в различии состава участников; деньги как всеобщий эквивалент становятся таковыми в результате возникновения отношений между продавцом и покупателем, получателем денег и их плательщиком, в то время как стоимость совершает встречное движение (товар переходит от продавца к покупателю, а деньги — от покупателя к продавцу); в кредитной сделке участвуют другие субъекты — кредитор и заемщик, имеющие специфические интересы, в результате чего возникают новые, особые отношения — по поводу возвратного движения стоимо-сти; СТОИМОСТЬ при этом не совершает встречного движения, для кредита просто характерна отсрочка платежа;
¦ второе отличие кредита от денег наблюдается при отсрочке платежа за тот или иной товар; если деньги проявляют свою сущность в акте рассрочки платежа в момент самого платежа (именно поэтому данная функция денег называется функцией средства платежа), то платеж в кредитной сделке — только элемент движения стоимости на началах возвратности; кредит проявляет свою СуЩЕЮСТЬ не в платеже по истечении отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа;
¦ третье отличие связано с различием гютребительных стои-мостей; если деньги как всеобщий эквивалент в своей потре-бительной стоимости обладают способностью превращения в продукт любого вида, то для кредитной сделки, ее участников существенно не это, так как кредит удовлетворяет временные потребности участников кредитной сделки;
¦ четвертое отличие прослеживается в движении денег и кредита; кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме; товар становится деньгами только в том случае, если он выделился из общего товарного мира и стал всеобщим эквивалентом.
С сущностью кредитных отношений тесно связаны формы кредита. В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита. Товарная форма исторически предшествовала денежной. В современной практике товарная формане является основополагающей; преимущественной выступает денежная форма кредита. Товарная используется как при продаже товаров в рассрочку платежа, так и при аренде имущества (в том числе лизинге оборудования), прокате вещей.
В зависимости от того, кто выступает кредитором в сделке, выделяют такие основные формы кредита, как: коммерческий (хозяйственный), банковский, потребительский, государственный и международный.
Коммерческий (хозяйственный) кредит предоставляется предприятиями-поставщиками предприятиям-покупателям посредством отсрочки платежа за реализуемые ценности или покупателями продавцам в виде аванса или предоплаты за поставляемые товары. В результате хозяйствующий субъект может одновременно выступать кредитором и заемщиком. В западной практике продажа товаров с отсрочкой плате*жа получила название «межфирменный кредит*. В отдельных странах, например, в Германии размер товарных поставок в кредит достигает 20% оптового товарооборота. Для применения коммерческого кредита необходимо наличие у продавца достаточного резервного капитала на случай замедления поступлений от должников. Поэтому в современной экономике коммерческий кредит активно используется в первую очередь крупными компаниями, которые имеют благоприятные условия получения ресурсов посредством учета н залога векселей и других форм банковского рефинансирования коммерческого кредита (например, факторинга). По сути, речь идет о трансформации коммерческого кредита в банковский.
Банковский кредит предоставляется банками своим клиентам в денежной форме. В роли клиентов выступают хозяйственные и финансовые структуры (юридические лица) и граждане (физические лица). Коммерческие банки выдают кредиты предприятиям для формирования основного и оборотного капитала; физическим лицам — на потребительские цели; органам государственной и местной власти — под кассовый разрыв между поступлением и расходованием средств, на реализацию инвестиционных программ; кредиты другим банкам — для поддержания их ликвидности или расширения ресурсной базы кредитования. Банковский кредит — наиболее распространенная форма кредитных отношений в рыночной экономике.
Государственный кредит — это денежные средства, предоставляемые взаймы государству (в лице центральных и местных органов власти) для покрытия его расходов, или кредиты, предоставляемые самим государством как кредитором (второй вариант менее распространен). Возникновение государственных расходов связано с выполнением экономических и социальных программ развития общества и образованием дефицита бюджета. В роли кредиторов государства выступают население, хозяйственные и финансовые структуры. Традиционно эта форма кредита связана с выпуском государственных облигаций или иных ценных бумаг и получила название государственного займа. Гораздо реже государство выступает в качестве кредитора. К государственному кредиту относится также предоставление государством гарантий по заемным обязательствам юридических и физических лиц.
В зависимости от сферы обращения государственные займы подразделяются на внутренние и внешние (международные). Внутренние основаны на выпуске ценных бумаг для продажи национальным кредиторам, внешние — зарубежным. Доходы от реализации займов используются для военных, хозяйственных, социальных и стабилизационных программ. Государственные кредиты подразделяются на краткосрочные (сроком до года), среднесрочные (от года до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет). Государство заинтересовано в эмиссии облигаций долгосрочных займов, так как это обеспечивает стабильность денежных доходов и взвешенный уровень их бюджетного обслуживания (выкуп и уплату процентов). По методу определения дохода государственные займы можно подразделить на займы ствердым доходом и с плавающим доходом. Погашение государственных займов происходит за счет доходов бюджета.
Международный кредит имеет товарную или денежную форму и предоставляется друг другу иностранными коммерческими парт-нерами и государствами. Товарные (или межфирменные) кредиты используются при строительстве крупных народно-хозяйственных объектов. Денежные кредиты предоставляются банками, консорциумами банков и международными финансовыми институтами, включая МВФ, Мировой банк, ЕБРР и др. Такие кредиты предназначены для производственных и стабилизационных целей, т.е. для поддержания платежных балансов и курсов национальной валюты по отношению к иностранным валютам. Широкое развитие получила поставка в кредит промышленных товаров производственного и индивидуального потребления, на которые приходится основная часть внешней задолженности промышленно развитых стран. Международный кредит — одна из важнейших форм кредита, посредством которой поддерживаются международное разделение труда, специализация и кооперирование производства, развивается внешняя торговля и происходит глобализация товарных и денежных рынков. Характерным признаком международного кредита выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий.
Потребительский кредит предоставляется населению в товарной или денежной форме для покупки земли," недвижимого имущества, транспортных средств, товаров личного пользования. Его главный отличительный признак — целевая форма кредитования физических лиц (удовлетворение потребительских нужд населения). В роли кредитора здесь выступают как специализированные финансово-кредитные организации и банки, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В товарной форме этот кредит предоставляется посредством розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В промышленно развитых странах за счет потребительского кредита формируются современные условия жизни более */3 населения.
Как уже было отмечено, банковский кредит выступает основной формой кредита в современных условиях. Сущность и роль банковского кредита раскрываются в его функциях, общих для любой формы кредита, а также специфических именно для данной формы. Перечислим эти функции.
1. Функция аккумуляции и перераспределения денежных средств. Кредитные операции связаны прежде всего с аккумуляцией временно свободных денежных средств общества. Перераспределение временно свободных денежных средств, привлеченных банками, позволяет вкладывать свободный денежный капитал в любую отрасль экономики. Из отраслей с низкой нормой прибыли капиталы высвобождаются в денежной форме, а затем в форме кредита направляются в отрасли с высокой кормой прибыли. Таким образом, кредит выступает механизмом перераспределения и выравнивания нормы прибыли. С возникновением банков процессы перераспределения денежных средств в экономике получают наиболее адекватный механизм. Банковский кредит выступает в роли стихийного регулятора экономики, обеспечивает потребности динамично развивающихся предприятий в дополнительных ресурсах.
2. Функция авансирования воспроизводственного процесса. Система банковского кредитования как инструмент перераспределения денежных потоков в экономике должна обладать гибкостью, целостностью, чтобы максимально удовлетворять потребности реального сектора экономики в привлечении ресурсов. На основе кредита обеспечивается непрерывность кругооборота капитала в обществе, что предполагает активное коммерческое кредитование, доступность банковского кредитования для производителей, наличие развитого потребительского кредита. Наибольшей эластичностью и оперативностью перераспределения ресурсов, как известно, обладает коммерческий кредит. Объемы коммерческого кредитования прямо связаны с объемами взаимных поставок и автоматически изменяются вместе с ними.
Такой вид банковских кредитов, как овердрафт, обладает теми же достоинствами.
Не менее важное свойство кредита — его гибкость, т.е. способ-ность к видоизменению, трансформации, превращению одних его форм в другие. Гибкость кредита неразрывно связана с развитием вторичного кредитного рынка, предметом сделок на котором выступают уже
существующие или будущие требования, уступаемые финансовому агенту (банку) как в процессе купли-продажи требований, так и путем принятия этих обязательств в обеспечение кредита. Необходимо рассматривать систему кредитования как единое целое, как совокупность коммерческого, банковского, бюджетного и других форм кредитования. У каждой формы — свои особенности, обусловливающие ее достоинства и недостатки; соотношение объемов кредитования между ними в разные периоды может и должно меняться. Заемщики и банки, как профессиональные кредиторы, должны четко представлять, что наилучшие результаты с точки зрения управления денежными потоками может дать комплексный подход к организации кредитования, нацеленный на использование эффекта сочетания коммерческого, банковского, государственного и других форм кредита.
В современных условиях управление экономикой и пропорциями воспроизводства общественного продукта осуществляется посредством регулирования количества денег, находящихся в обращении. Поэтому содержание этой функции состоит еще и в том, что движение кредита должно быть подчинено задачам развития экономики как целостной системы и требует государственного регулирования в рамках проводимой денежно-кредитной политики.
3. Функция замещения действительных денег кредитными операциями. В условиях рынка все платежи по обязательствам коммерческой деятельности осуществляются по банковским счетам в порядке безналичных расчетов. Безналичные расчеты за товары и услуги, зачет взаимной задолженности дают возможность сократить налично-денежные платежи, уменьшить издержки обращения, улучшить структуру денежного оборота. Платежи производятся за счет собственных средств предприятий, кредиты дополняют недостающую часть оборотного капитала предприятий, которая должна участвовать в платежах. В настоящее время в коммерческих отношениях главным видом денег становятся электронные деньги. Поэтому замещение денежной наличности осуществляется с их использованием, а главная сфера денежного обращения — банковский оборот электронных денег. В экономически развитых странах на наличные деньги приходится небольшая часть денежного обращения (5—7% общего оборота). В России эта доля остается существенной — около 30% денежного обращения.
4. Эмиссионная функция (функция создания кредитных средств обращения). С момента своего возникновения кредит замещал полноценные деньги кредитными инструментами — векселями, банкнотами, чеками. Первоначально в качестве кредитных орудий обращения и платежа выступал вексель (как способ оформления коммерческого кредита, предоставляемого одним предприятием другому в форме отсрочки платежа за поставленные товары). Однако использование векселей в качестве средства обращения и платежа имело естественные пределы, поскольку они имели хождение лишь в кругу предпринимателей, связанных тесными деловыми отношениями, знающих платежеспособность друг друга. Эти ограничения снимаются путем учета векселей банками, которые замещают их своими обязательствами — банкнотами («вексель на банкира»). Чек — классический вид кредитных орудий обращения, он возник на основе кредитования платежного оборота предприятий ц0 их счетам в банк (счет дает возможность выписки чека). В настоящее время эмиссия денег центральными банками и всей банковской системой происходит на кредитной основе. Кредитование банками своей клиентуры и рефинансирование самих банков центральными банками определяет масштабы выпуска денег в хозяйственный оборот, а погашение кредитов ведет к изъятию денег из оборота.
В экономической литературе различают реальную и мнимую по-купательную способность кредита. Реальная покупательная способность имеет место в случаях, когда приобретенная способность к производству платежей ложится на благоприятную почву экономики заемщика, Это позволяет за счет заемного капитала добиться повышения эффективности бизнеса заемщика, окупить затраты по привлечению кредита, продолжить выполнение своих платежных обязательств. Получение же кредита, вуалирующего убыточную деятельность заемщика, создает иллюзию увеличения спроса, а в итоге оборачивается снижением платежеспособности заемщика, нарушением границ кредитования. В этом случае принято говорить о мнимой покупательной способности. Покупательная сила кредита оказывается реальной позитивной силой только тогда, когда сохраняются границы кредитования, обусловленные объективными закономерностями оборота средств предприятия.
Как средство поддержания непрерывности кругооборота капитала в обществе, банковский кредит обусловлен рядом причин и реализуется путем предоставления соответствующих этим причинам видов кредитов, различных по своей экономической сути.
Основная причина — разрыв во времени между расходами предприятия и суммой их возмещения в том или ином периоде, в частности при временном отсутствии у предприятия-покупателя необходимых денежных средств для оплаты закупки товаров, выплаты заработной платы, платежей в бюджет и т.д. Как следствие, ему предоставляются платежные кредиты.
Специфика потребления и поставокматериальных ценностей объективно требует образования некоторого производственного запаса этих ценностей и его пополнения в меру использования. Выдача такого рода кредитов производится непосредственно в момент возникновения потребности у предприятия путем оплаты расчетных документов его поставщиков, а их погашение происходит по окончании операционного цикла за счет выручки от продажи произведенной продукции. Следовательно, сумма авансируемых обороту денежных средств должна быть достаточной для возобновления производственных запасов, их нахождения на производительной стадии, а затем в виде готовой продукции и товаров отгруженных. У каждого предприятия эта сумма определяется спецификой и длительностью процессов производства и обращения продукции.
Отдельные виды текущих платежей в соответствии с их экономическим содержанием как процесса распределения стоимости в денежной форме относятся к завершающей стадии кругооборота (реализации продукции). Однако на практике их приходится осуществлять задолго до завершения индивидуального кругооборота — равномерно, в общеустановленные календарные сроки. К ним относятся платеад по заработной плате и платежи в бюджет, производимые с самого адчала кругооборота оборотного капитала в счет будущего поступления выручки от реализации, что предполагает их авансирование за счет банковского кредита'.
В ряду основных причин представления банковского кредита значится также закономерное отвлечение в незавершенные расчеты капитала предприятия-поставщика, в таком случае ему предоставля-ются расчетные кредиты для возмещения этого капитала. Эти кредиты связаны с обслуживанием завершающей стадии кругооборота фондов и ускоряют замену товарной формы денежной, чем способствуют нормальному возобновлению производства в уже достигнутом предприятием размере. В соответствии с этим период оборота названных ссуд значительно короче срока погашения кредитов, предоставляемых на начальной стадии кругооборота. Здесь ссуда предоставляется на период завершения данного кругооборота капитала, т.е. до наступления срока оплаты отгруженной продукции покупателем.
В зарубежной литературе* приведенные в настоящем пункте виды кредита объединяются общим понятием «кредит для конверсии
активов». При этом характерно, что в отличие от сезонного кредита, где долговое обязательство погашается после одного цикла, циклы кредита для конверсии активов повторяются постоянно и переплетаются, что делает невозможным отделить один цикл конверсии активов от другого, В этих условиях проследить за погашением каждой ссуды, или иметь нулевой цикл кредитования, практически невозможно. Поэтому возврат кредитов необходимо связывать с завершением кругооборота средств предприятия. Завершение операционного цикла фиксируется поступлением денежных средств (выручки) за реализованные товары, которые и направляются на погашение кредитов.
Следующая причина — сезонный характер производства и (или) реализации продукции, при этом предприятию предоставляются кредиты на формирование запасов и затрат (кредитование сезонного превышения расходов над доходами). Такие кредиты характерны для таких отраслей, как: сельское хозяйство, речной флот, лесозаготовка и т.д. Сезонные кредиты погашаются за счет сбыта активов, производство (приобретение) которых финансировалось с помощью указанного кредита. При оценке сезонных ссуд банку необходимо отслеживать динамику оборотного капитала заемщика во времени.
В случае разрыва в платежном обороте предприятия ему предоставляются кредиты на восполнение временного недостатка собственного оборотного капитала для поддержания достигнутого уровня производственной или торгово-посреднической деятельности. Кредиты такого рода связаны не с временным отсутствием средств в денежной форме, ас длительным дефицитом финансовых ресурсов заемщика и являются по сути вложением в капитал данного предприятия. Потребность в кредите определяется на основании балансовых данных заемщика о размещении оборотных средств и имеющихся в его распоряжении источниках их формирования. По существу, кредит предоставляется под совокупный (укрупненный) объект, связанный с движением оборотного капитала предприятия. Основная цель кредитования — поддержка увеличивающегося постоянного оборотного капитала заемщика с достижением в прогнозируемом периоде превышения суммы собственных источников оборотного капитала по сравнению с размером его размещения. Погасив часть кредита, предприятие получает новую ссуду в пределах установленного лимита кредитования и срока действия договора, постепенно со временем сокращая размер заимствования. Задолженность по кредиту изменяется волнообразно, так что на счете всегда есть непогашенный остаток. Кредиты под движение денежных потоков относительно долгосрочны, их погашение, в отличие от приведенных выше, производится не за счет продажи активов, а из прибыли, полученной от кредитуемых операций'.
Перечисленные выше три группы кредитов составляют основу системы банковского кредитования оборотного капитала предприятий в любой экономической системе, поскольку отражают объективные закономерности кругооборота индивидуальных капиталов товаропроизводителей и, следовательно, экономически оправданный спрос на заемные средства. Конкретные формы выдачи и погашения ссуд определяются специфическими условиями данной общественной системы, особенностями банков и их взаимоотношений с предприятиями и организациями, нормативным регулированием. Различия между указанными видами кредитов не строгие, на практике возможно их сочетание в рамках конкретной кредитной сделки. Вместе с тем чет кое выделение конкретных причин, порождающих потребность в привлечении заемных средств для финансирования капитала, имеет чрезвычайно важное значение в деле снижения взаимных рисков банков и заемщиков и оптимизации структуры кредитов.
Экономические отношения между кредитором и заемщиком в банковском кредитовании регулирует кредитный договор. Эти отношения являются отношениями двух субъектов воспроизводства, которые выступают, во-первых, как юридически самостоятельные лица, во-вторых, как лица, обеспечивающие имущественную ответственность друг перед другом, в-третьих, как субъекты, проявляющие взаимный экономический интерес. Особенность кредитного договора состоит в том, что в нем находят конкретное проявление (отражение) принципы банковского кредитования и способы их соблюдения.
Отношения кредитного договора в Российской Федерации регулируются главой 42 части второй ГК РФ. В соответствии со ст. 819 ГК РФ, по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кред ит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
Согласно ГК РФ, кредитный договор — разновидность договора займа. Специфика кредитного договора и его отличия от договора займа состоят в следующем:
1) по кредитному договору в качестве кредитора может выступать только банк или иная кредитная организация, по обычному договору займа — любое юридическое или физическое лицо;
2) кредитный договор должен быть заключен в письменной форме; несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора, такой договор считается ничтожным (ст. 820 ГК РФ), договор займа может быть письменным либо в форме устной договоренности;
3) банк-кредитор предоставляет заемщику кредит только в денежной форме, займ может быть предоставлен как в денежной, так и в натуральной формах;
4) кредит всегда предоставляется только под проценты, а займ может быть и беспроцентным; при отсутствии в кредитном договоре условия о размере процентов, их размер определяется на уровне ставки рефинансирования на день уплаты заемщиком суммы долга.
К отношениям по кредитному договору применяются общие правила, предусмотренные для договора займа:
1) денежные средства, передаваемые банком по кредитному до-говору, поступают в собственность заемщика;
2) проценты по кредиту выплачиваются ежемесячно до дня воз-врата кредита (при отсутствии иного соглашения);
3) заемщик обязан возвратить полученную сумму в срок в порядке, предусмотренном договором; если конкретный срок возврата не установлен или определен моментом востребования, — в течение 30 дней со дня предъявления банком-кредитором требования об уплате (если иной срок не предусмотрен в договоре);
4 ) досрочный возврат кредита возможен только с согласия банкакредитора;
5) кредитный договор может быть заключен с условием использования заемщиком кредита на определенные цели, в этом случае заемщик обязан обеспечить возможность осуществления кредитором контроля за целевым использованием кредита; если он не выполнит данное требование, кредитор вправе отказаться от дальнейшего кредитования по договору и потребовать досрочного возврата кредитаи уплаты причитающихся процентов (если иное не предусмотрено договором);
6) при невыполнении заемщиком обязанностей по обеспечению возврата суммы кредита, предусмотренных договором, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий кредитор вправе потребовать от заемщика возврата кредита и уплаты причитающихся процентов (если иное не предусмотрено договором);
7) договором может быть предусмотрено возвращение кредита по частям (в рассрочку), при нарушении заемщиком срока возврата очередной части кредита кредитор вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы кредита вместе с причитающимися процентами;
8) на сумму кредита, не возвращенную в срок, дополнительно должны уплачиваться проценты в размере действующей официальной ставки надень исполнения обязательства по договору (если иное не предусмотрено договором);
9) по заключенному кредитному договору заемщик и кредитор вправе отказаться от кредитования полностью или частично (кредитор — при наличии обстоятельств, свидетельствующих
о том, что кредит не будет возвращен в срок; заемщик должен уведомить о своем отказе кредитора);
10) кредит считается возвращенным в момент зачисления денежных средств на банковский счет кредитора (корреспондентский счет банка), если иное не предусмотрено законом или договором.
В соответствии со ст. 432 ГК РФ кредитный договор считается заключенным, если между сторонами достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. В кредитном договоре к ним относятся: цель кредита, его размер, срок, возврата, условия выдачи и погашения, процентная ставка за пользование кредитом, способы обеспечения исполнения кредитного обязательства (т.е. условия, соответствующие принципам банковского кредитования). Исходя из этого строится структура, а также содержание кредитного договора между его участниками (субъектами кредитных отношений).
| >>
Источник: Л.П. Кроливецкая. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков. 2009

Еще по теме Сущность и функции банковского кредита:

  1. Банковский кредит: сущность, значение, функции, классификация
  2. Сущность и функции кредита
  3. Сущность и функции кредита
  4. Сущность, функции и роль кредита в развитии экономики
  5. Кредит, сущность, функции, формы
  6. Функции кредита
  7. Необходимость и сущность кредита Рекомендации для студентов
  8. Сущность кредита как экономической категории
  9. Банковский надзор и аудит. Сущность и назначение банковского регулирования и надзора
  10. Сущность и значение государственного и муниципального кредита.
  11. Функции кредита
  12. Банковский кредит
  13. Банковский кредит
  14. Банковский процент и процентная политика. Сущность банковского процента
  15. Экономическая сущность кредита
  16. Сущность кредита, его формы.
  17. Сущность кредита
  18. Понятие и сущность государственного кредита
  19. Функции кредита.