<<
>>

Расчеты в финансовом секторе (между банками)

До начала 90-х годов XX в. в российской экономической практике термин «межбанковскне расчеты» не применялся; расчеты между несколькими существовавшими тогда банками проводились в централизованном порядке по корреспондентским счетам, открытым в Правлении Госбанка СССР.

Внедренне (с 1991 г.) и отлаживанне в России межбанковских расчетов ¦— главного проводника коренных изменений оте-чественной банковской системы — имеет революционное зна-ченне.

Эти расчеты позволили обособить ресурсы каждого из банковских учреждений (решающий фактор преобразования их в коммерческне банки), а Банку России дали возможность задействовать принятые в мировой практике инструменты денежно-кредитного регулирования экономики. Ныне расчеты банков в России осуществляются по корреспондентским сче

там при установлении между ними корреспондентских отношений.

Корреспондентскне отношения — форма сотрудничества банков главным образом с целью осуществления платежей и расчетов. Банки, устанавливающне такне отношения, называются банкам и-корреспои дентами.

Классифицировать эти отношения можно: но географической орнентации, видам операций, характеру, степени добровольности и др.

По географической орнентации они подразделяются на внутреннне (расчеты в пределах счраны, присутствне на наци-ональных денежных и валютных рынках, рынках капитала) и международные (международные расчеты, присутствне на мировых денежных и валютных рынках, рынках капитала).

По виду операций выделяют: обслуживанне клнентов и соб-ственные межбанковскне операции.

Обслуживанне клнентов — операции по коммерческим сделкам клнентов и оказанию им трастовых услуг: платежи на основе различных форм и способов расчетов (дебетовых и кре-дитовых переводов, аккредитива, инкассо, неттинга), операции с ценным и бумагами, предоставленне гарантий и др.

Собственные межбанковскне операции—это предост ав-ленне и полученне кредитов и депозитов, покупка и продажа валют, ценных бумаг и др.

Банки, особенно крупные, оказывают также информацион-ные, консультационные услуги, взаимодействуют в процессе выдачи консорциальных кредитов.

По характеру вычленяют отношения с открытнем и без от-крытия счета.

Корреспондентскне отношения обычно сопровождаются открытнем счетов (отношения с открытнем счета) на взаимной основе (друг у друга) или в одностороннем порядке (у одного ИЗ партнеров, как правило, у крупного банка).

Выбор взаимных или односторонних корреспондентских отношений зависит от разных факторов: взаимных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, возможности участия в торгах на региональных валютных биржах, возможности оперативного отзыва находящихся на корсчетах средств.

При отношениях без открытия счета взаимные расчеты осуществляются по счетам, открытым в третьем кредитном уч-реждении: в подразделениях Банка России, в коммерческом бан-ке— крупном центре межбанковских расчетов, в клиринговых центрах.

По степени добровольности отношения бывают обязатель-ными и добровольными. Обязательным является открытне бан-ками Росснн корреспондентского счета: в расчетном подразделе

нии Банка России, в уполномоченном банке для международ-ных расчетов.

В ходе установления корреспондентских отношений банки обмениваются письмами и представляют друг другу документы для изучения надежности и состоятельности партнеров: нотари-ально заверенные копии уставов и лицензий на проведенне раз-личных операции, отчеты о деятельности, включая балансы, справки о соблюдении экономических нормативов и др. Для получения справки об уровне платежеспособности потенциаль-ных корреспондентов банки прибегают к услугам рейтинговых, справочных фирм или дружественных банков. Далее заключают-ся договор корреспондентского счета: срочный (с правом прод-ления) или бессрочный, а также дополнения к договору счета.

Корреспондентский счет — это счет банка, открываемый в подразделении расчетной сети Банка России, других кредитных организациях. В договорах корреспондентского счета пре-дусматриваются формы расчетов, режим счета и порядок обмена информацней и документацней, права и обязанности сторон: условия взимания комиссионного вознаграждения за пользованне корреспондентским счетом и возмещения почтовых, телеграфных и других расходов; ответственность сторон и санкции за нару-шенне условий договора; срок действия договора, порядок его досрочного расторжения и др.

Процедура открытия и закрытия корреспондентского счета кредитной организации, корреспондентского субсчета ее.

под-разделения, порядок проведения расчетных операции по этим счетам, а также по счетам межфнлнальных расчетов подробно регламентированы Инструкцней Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)», а также Положеннем Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

Открываемые после заключения договоров корреспондент-скне счета подразделяются на счета:

¦ НОСТРО — текущне счета на имя банка—распорядителя счета (банка-респондента в банке-корреспондеите, от-ражаемые в активе баланса первого из них);

¦ ЛОРО — текущне счета, открываемые банком-корреспондентом коммерческому банку-респоиденту, отража-емые у него в пассиве баланса;

¦ ВОСТРО — счета иностранных банков в баике-резиденте в местной валюте или в валюте третьей страны.

Банк-корреспондент — банк, открывший корреспондент-ский счет (пассивный счет ЛОРО) другому банку (банку-респондеиту). Он выполняет по этому счету операции в соответствии с действующим законодательством н договором^ Банк-респондент — банк, открывший корреспондентский счет (активный счет?

НОСТРО) в другом банке и являющийся его распорядителем. Счета НОСТРО в одном банке являются счетами ЛОРО у его банковкорреспондентов, и наоборот. Счета ВОСТРО—те же счета ЛОРО, относящнеся к иностранным банкам-корреспондентам.

Записи по счетам ЛОРО являю тся решающими для обеспече-ния своевременности платежей и начисления процентов. Операции по счетам НОСТРО проводятся по методу зеркальной бухгалтерии. В процессе записей по счетам учитываются сроки валютирования, которые устанавливаются па основе приказов по банку.

Дата валютирования — дата, по наступлении которой дебетовая или кредитовая прово/ска становится реальной, а про-веденная сумма поступает в распоряженне клнента или самого банка. Возможен сдвиг даты валютирования по сравнению с датой внесения записи проводки по счету.

По экономическому содержанию корреспондентский счет банка (разновидность депозитного счета до востребования) вы-полняет те же функции, ч то и расчетный счет предприятия, по с учетом специфики деятельности банка.

На счете, главным обра-зом в РКЦ, хранятся временно свободные собственные и привле-ченные средства коммерческих банков. Каждый банк имеет не-сколько корсчетов.

Корреспондентскне отношгт-шя в банках обслуживаются отделами, управлениями или секторами в составе операционно-расчетных центров. Управленне своими корсчетами — основа хозяйственной деятельности банка.

Нередко межбанковскне расчеты классифицируются как централизованные, проводимые по корсчетам, открываемым в центральном байке, и децентрализованные, основанные на корреспондентских отношениях банков друг с другом: прямые, через третьи банки, клиринговые центры, внутрибанковскую рас-четную систему. В практике межбанковских платежей через расчетную сеть Банка России выделяются электронные расче-ты: внутрирегиональные и межрегиональные. Они стали пре-обладающими в общем объеме платежей.

Основные требования к расчетам в процессе межбанковских корреспондентских отношений — оперативность и предсказуемость платежей, надежность, безопасность, эконо-мическаяэффективность и разнообразне в соот ветствии с noipe6ностями пользователей. Межбанковскне расчеты осуществляются согласно тем же принципам, что и все безналичные расчеты, но играют особую роль. Поэтому среди принципов безналичных расчетов следует выделить имеющне основополагающее значенне для организации межбанковских расчетов.

Посредством соблюдения принципа поддержания банками своей ликвидности (наличия средств на корреспондентских счетах) на уровне, обеспечивающем бесперебойное, в полном размере, проведенне расчетов с другими банками, особенно по платежам клнентуры, реализуется особая роль межбанковских расчетов. Корсчет — аналог расчетного счета предприятия, но если отсутствне средств на расчетном счете и сниженне ликвид-ности предприятия — обычное кратковременное явленне при нор-мализации экономики, то отсутствне средств на корсчете и паде-нне ликвидности банка даже в теченне небольших сроков могут повлечь тяжелые последствия. Прежде чем клненты банков смогут произвести расчеты друг с другом, должны расплатиться их банки.

Не исключены случаи недостатка средств у банков и угрозы дебетового сальдо-овердрафта, между тем как клнент, осуществляющий платеж, располагает необходимыми ресурсами. В 90-е годы XX в. такне ситуации обусловили экономический кризис и неплатежеспособность большинства российских предприятий.

Учитывая условия кризиса, банки должны обеспечивать управленне своей ликвидностью и своевременное поступленне необходимых средств на свои корсчета, осмотрительно пуская средства в экономический оборот Подкрепленне счетов прово-дится зачисленнем средств, направляемых в адрес банка, а также полученнем кредитов в других банках, в том числе в учреждениях центрального банка.

Соблюденне рассматриваемого принципа — залог предот-вращения платежных рисков (рисков неликвидности и кредитных рисков), которые могут перерасти в сист емные риски.

Согласно принципу контроля за правильностью соверше-ния межбанковских расчетов необходим постоянный взаимный контроль за синхронностью и идентичностью сумм, проводимых: по счетам клнентов в банках и по корреспондентским счетам банков в РКЦ (или в банках-корреспондентах); по счетам и по балансам участников расчетов—коммерческих банков-коррес иондентов при их расчетах между собой, а также при расчетах между РКЦ.

Банк России последовательно проводит меры по обеспече-нию соблюдения принципов организации безналичных расчетов. Этому способствует электронное исполненне подавляющей массы платежей.

Заслуживает внимания зарубежный опыт разработки и реа-лизации принципов функционирования платежных систем. В мае 1998 г. Комитет по платежным и расчетным системам Банка меж-дународных расчетов учредил Рабочую группу, в декабре 1999 г. сформулировавшую Ключевые принципы для системно зна-чимых платежных систем —универсальные директивы, со-действующне более безопасному и эффективному функциониро-ванию системно значимых платежных систем во всем мире.?

В России к системно значимым отнесена платежная система Банка России.

Банк России играет ключевую роль в организации межбанковских и общехозяйственных расчетов.

Согласно законодательству он:

¦ является методологическим центром, органом контроля и надзора в данной сфере;

¦ управляет через свои учреждения (РКЦ) системой перевода средств между банками на валовой основе (на нее в России приходится основной объем межбанковских расчетов);

¦ проводит окончательные расчеты по клирингу путем пе-речисления по счетам, открытым в РКЦ, чистых обяза-тельств и требований по результатам зачета;

¦ оказывает услуги по завершению расчетов путем предо-ставления кредитов для поддержания ликвидности ком-мерческих банков.

Для оказания межбанковских расчетных услуг Банком Рос-сии создана сеть РКЦ; 78 из них являются межрайонными (го-ловными РКЦ — ГРКЦ).

Основная функция РКЦ — расчеты между кредитными организациями. РКЦ занимаются и другими операциями (эмиссионно-кассовыми, кредитными, на рынке ценных бумаг), осуществляют банковское (в том числе расчетно-кассовое) обслуживанне клнентов, не являющихся кредитными организациями: органов Федерального казначейства, бюджетных учреждений и др. На начало 2007 г: числилось 36,4 тыс. клнентов, не являющихся кредитными организациями.

Для осуществления расчетов каждая кредитная организация в обязательном порядке открывает один корреспондентский счет в РКЦ по месту своего нахождения, а подразделениям (за некоторыми исключениями) может открыть корреспондентскне субсчета на основании положения о филиале.

Децентрализованная структура корреспондентских субсче-тов филиалов кредитных организаций в'центральном банке ведет к раздробленности банковской системы и препятствует эф-фективному управлению ликвидностью. Филиальные банки (Сбербанк России и др.) проводят линию на консолидацию сче-тов своих подразделений и централизацию расчетов, ее под-держивает Банк России.

Кредитным организациям (филиалам), открывшим коррес-пондентскне счета (субсчета) в подразделениях расчетной сети Банка России, с целью их однозначной идентификации при про-ведении расчетных операций присваиваются банковскне иден-тификационные коды участников расчетов (БИК).

Кредитная организация (филиал) определяет вид платежа (почтой, телеграфом, электронным путем) и в зависимости от способа доставки платежной информации представляет' в под-разделенне расчетной сети Банка России расчетные документы на бумажных носителях и (или) в электронном виде (по каналам связи, на магнитных носителях).

Основным видом используемых расчетных документов в России является платежное порученне (90% всех безналичных платежей).

Кредитная организация (филиал) представляет в подразде-ленне расчетной сети Банка России сводное платежное пору-ченне с приложеннем расчетных документов (клнентов и по соб-ственным операциям), их описи по установленной форме. Операции по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов) осуществляются путем оплаты каждого расчетного документа.

Банк России принимает расчетные документы независимо от остатка средств на корреспондентском счете (субсчете) кре-дитной организации (филиала) на момент их поступления. Ана-логичный порядок действует и для кредитных организаций по отношению к своим клнентам. Платежи могут исполняться в пре-делах средств, имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в теченне операционного дня, и кредитов Банка России, выдаваемых в соответствии с договорами, заключенными между Банком России и кредитными организациями.

Кредитная организация обязана перечислять со счета клнента и зачислять поступившне на его счет средства не позже операционного дня, следующего за днем поступления в банк татежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.

В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клнента кредитная орг анизация, Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России.

Платеж кредитной организации (филиала) через расчетную сеть Банка России в соответствии с международной практикой считается: безотзывным— после списания средств с корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) плательщика в подразделении расчетной сети Банка России, подтвержденного в зависимости от способа обмена документами выпиской или другим способом; окончательным— после зачисления средств на счет получателя, подтвержденного таким же образом.

При невозможности осуществить по поручениям клнентов перечисленне средств через Банк России в тот же день, когда проведено списанне с их расчетных счетов, суммы расчетных документов клнентов относятся на счет 30223 в корреспонденции с расчетными счетами.

При недостаточности денежных средств на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации (филиала) для удовлетворения всех предъявленных к нему требований операции по списанию денежных средств осуществляются в соответствии с очередностью, установленной законодательством. Суммы неисполненных документов, в том числе отраженные ранее по счегу 30223, относятся на балансовый счет учета средств, списанных со счетов клнентов, но не проведенных'по корреспондентскому счету (субсчету) кредитной организации (филиала) из-за недостаточности средств. Расчётные документы помещаются в картотеку неоплаченных расчетных документов к корреспондентскому счету (субсчету) кредитной организации (филиала). Для усиления контроля картотека документов первой — пятой групп очередности ведется в РКЦ, шестой фуппы — в кредитной организации (после возврата ей документов этой группы). В дальнейшем допускается частичная оплата сводного платежного поручения на основании платежного ордера по установленной форме с условнем полной оплаты приложенных расчетных документов.

Кредитная организация (филиал) имеет право отозвать расчетные документы клнентов и плат ежные поручения по собственным операциям, не оплаченные из-за недостаточности средств на корреспондентском счете (субсчете) и помещенные в картотеку неоплаченных расчетных документов в Банке России, до их оплаты.

Расчеты по корсчетам, открытым в других коммерческих банках и филиалах, начали внедряться в России с 1992 г. Их развитне было приостановлено кризисом межбанковского рынка в Московском регионе (1995 г.), системным банковским кри-зисом 1998 г., подрывом доверия банков друг к другу после кризисов. На первый план выдвинулся не размах корсети, а ее надежность, сниженне стоимости операций, совершенствованне управления средствами на корсчетах и рисками.

Преимущества расчетов по межбанковским корреспондентским счетам заключаются в следующем.

1. Это отвечает интересам клнентов, имеющих устойчивые контрактные отношения с клнентами других банков.

2. Ускоряются расчеты, осуществляемые напрямую, без РКЦ, а в расчетах со странами СНГ и без других звеньев.

3. Появляются условия для зачета взаимных требований банков, обычно посредством открытия счетов в одном крупном

байке. Проведенне зачетов между банками-корреспондентами позволяет минимизировать остатки средств на корсчетах, высвободить их часть в расчетах и использовать для получения дохода.

4. Расширяются возможности активной работы на рынке и применения финансовых инструментов. Крупный банк может привлечь в качестве остатков по корсчетам значительные средства и использовать их на разнообразные операции; большая корреспондентская сеть позволяет ему развивать вексельное обращенне. Банки-клненты могут, имея в качестве обеспечения на корсчетах остатки денежных средств, получать кредиты под операции, которые осуществляет основной банк.

Крупные банки, устанавливая корреспондентскне отношения, обмениваются корсчетами, а более мелкне открывают счета в крупных и рассчитываются через них так же, как через РКЦ. Открытне корсчетов означает для банка-респондента то же, что открытне отделений банка, но за ним сохраняются право собственности (самостоятельности) и контроль за своими операциями без лишних затрат.

Разветвленная система обусловливает рассредоточенне денежных средств по многочисленным счетам в банках-корреспондентах„ Расчетные операции носят локальный характер, проводятся одним банком по поручению и за счет другого.

Расчеты по межбанковским корсчетам меньше поддаются контролю со стороны центрального банка и больше подвержены риску. Партнерство между банками в процессе корреспондентских отношений связано с рисками финансовой надежности контрагентов и требует квалифицированного анализа результатов их деятельности.

При установлении корреспондентских отношений полученне пользы для банка сопоставляется с издержками. Их число должно быть оптимальным для обеспечения нормального процесса кредитно-расчетных взаимоотношений. Периодически список баиков-корреспондентов пересматриватется для исключения менее активных банков.

Указанные недостатки не проявляются при открытии счетов в подразделениях центрального банка. Он располагает сетью корсчетов со всеми коммерческими банками, надежность его не ограничена.

Система расчетов по взаимным корсчетам банков пока менее эффективна, чем глобальная валовая система на базе РКЦ в связи с разрозненностью корсчетов и слабым взаимодействнем между банками, имеющими межбанковскне расчетные центры. Корреспондентскне банковскне связи, действуя параллельно с валовой системой и дополняя ее, вносят свой вклад в повышенне эффективности российской платежной системы.?

Осуществляя расчеты при прямых корреспондентских отношениях, банки проводя-]' их с электронным исполненнем платежей преимущественно на валовой основе.

Внутрибанковскне платежные системы обслуживают расчеты между: подразделениями (филиалами) одной кредитной организации; клнентами одного подразделения кредитной организации (филиала). Их развитне динамично, что вызвано большей защищенностью расчетов внутри банковской сети.

Межфилиальные расчеты (далее МФР) состоят из расчетов между головным банком и его филиалами и между филиалами банков. Удельный вес МФР составлял в 1997 г. 36,5% общей суммы платежей, проведенных платежной системой России, в 2000 г. 16,8%, в 2006 г. — 12,7%». Это обусловлено консолидацней корсчетов и централизацней расчетов на уровне головных кредитных организаций. Определилась также тенденция к преобразованию филиалов в дополнительные офисы кредитных организаций (филиалов). Рост их числа и предоставленне клнентам значительного объема расчетных услуг привели к повышению уровня показателя обеспеченности населения этими услугами.

Банк России обязал кредитные организации при наличии у них филиалов обеспечивать контроль за совершеннем расчетных операций в филиалах и разрабатывать правила построения расчетной системы кредитной организации (внутрибанковскне правила), которые оформляются в виде отдельного документа и утверждаются исполнительным органом кредитной организации. Порядок проведения МФР такой же, как при прямых корреспондентских отношениях.

Внутрибанковскне платежные системы повышают эффективность деятельности отечественных многофилиальных банков. Они функционируют на базе специализированного программного обеспечения в рамках создаваемых расчетных центров. Последнне позволяют более экономично и прибыльно управлять денежными потоками. Передовые банки извлекают значительные выгоды за счет:

я быстрого исполнения платежей в связи с прямым (минуя РКЦ) взаимодействнем расчетных центров с филиалами;

¦ сокращения платы за расчетные услуги внешних платежных. систем;

¦ снижения внутренних расходов банков благодаря внедрению автоматизированной платежной системы:

¦ уменьшения потерь, обусловленных финансовыми злоупотреблениями;

ш увеличения доходов при обслуживании холдингов и предоставлении дополнительных услуг У1Р-клнентам;

¦ усиления финансового контроля.?

Заслуживает внедрения в российской банковской практике опыт передовых отечественных банков, успешно реализующих программу централизованной банковской системы расчетов (СР) на базе АБС EQUATION. Данная система поддерживает трехуровневую организационную структуру банка: центральный офис (ЦО), филиалы, московскне дополнительные офисы (ДО), дополнительные офисы филиалов.

Мощная автоматизированная платежная система создана Сбербанком России, имевшим на 1 января 2007 г. 17 территориальных банков, 840 отделений, 19 244 внутренних структурных подразделения (всего 20 101 ед. банка). Эта система обеспе-чивает клиринг между подразделениями, способствуя ускорению прохождения платежей между филиалами, экономии средств, прогнозированию и управлению денежными потоками.

Важным направленнем развития межбанковских расчетов является клиринг внутри страны и между странами (международный валютный клиринг). Организация межбанковского клиринга в каждой стране зависит от исторических особенностей развития банковской системы, модели построения и других факторов.

В зависимости от сферы применения межбанковский клиринг может быть: внутрибанковским —между филиалами одного банка; локальным — между банками региона или определенной банковской группы; общегосударственным.

Специфика указанных видов межбанковского клиринга проявляется в институциональных структурах их проведения, т.е. проведения через: учреждения центрального банка и крупнейшне коммерческне банки; специальные межбанковскне организации— расчетные (клиринговые палаты и жиросети — жироцентрали); клиринговый отдел (расчетный центр) головного банка — при внутрибанковском клиринге.

Базу для проведения локального клиринга составляют корсчета банков, которые могут открываться друг у друга или в клиринговом центре. Число банков-участников определяет эффективность клиринга: чем больше объем операций, тем полнее происходит урегулированне взаимных требований.

Банковский клиринг тесно связан с межхозяйственными расчетами (благодаря зачету взаимных платежей клнентов происходит зачет платежей банков).

Платежи могут проводиться на валовой либо на чистой основе. В первом случае осуществляются расчеты по каждой сделке, во втором банки-участники дают возможность требованиям и обязательствам накопиться на протяжении определенного периода (как правило, одного операционного дня). В конце периода проводятся расчеты только по взаимно зачтенным обязательствам. Такой взаимозачет сумм кредиторской и дебиторской задолженности может иметь место между двумя (двусторонний взаимозачет), тремя и более (многосторонний взаимозачет) сторонами.

Рассмотрим пример потоков межбанковских переводов на валовой и чистой основе (при двусторонних и многостороннем зачетах).

При клиринге денежные требования участников погашаются их же денежными обязательствами с минимальным использованнем реальных денег или вовсе без них. Соотношенне требований (прав, которые нужно реализовать) и обязательств (долгов, которые предстоит отдать) называется позицней участника.

Данные примера свидетельствуют об экономии ресурсов, необходимых для расчетов. Для гарантированного совершения всех платежей со всеми банками каждому из них необходимо резервировать наименьшую (почти в 10 раз по сравнению с валовой основой) сумму средств при расчетах на основе многостороннего взаимозачета (неттинга).

При неттинговых расчетах, особенно когда с большими ежедневными объемами, осложняется определенне до начала взаимозачета размеров позиций для каждого из участников и потребности в средствах для их закрытия. Отсюда вытекает главный недостаток таких расчетов — дополнительные (по сравнению с валовыми расчетами) риски: неликвидности и кредитный — риски незавершениязачета из-за частичной или полной неплатежеспособности какого-либо участника; системный — риск передачи неисполнения обязательств одного из участников по цепочке другим участникам (эффект домино).

Функции учета взаимных обязательств участников клиринговой системы выполняет клиринговая палата, которая является формальным или неформальным соглашеннем между банками об обмене платежными инструментами (в бумажном или электронном виде) в определенном месте и в определенное время.

Окончательный расчет по клирингу осуществляет расчетный агент. Его роль — в ходе взаимозачета получать платежи по расчетам от нетто-дебиторов и переводить средства ка счета негго-кредиторов. Он может выполнять и другне банковскне операции: предоставлять кредиты для завершения расчетов, хранить залог для обеспечения обязательств по расчетам. Расчетный агент назначается или избирается членами клиринговой палаты.'

Процесс взаимозачета обязательств сторон — участников клиринговой системы носит названне клирингового сеанса. Он проводится клиринговой палатой несколько раз в теченне дня в заранее установленное время и служит для исчисления промежуточного или итогового сальдо каждого члена палаты.

Клиринг предполагает полную компьютеризацию банковской инфраструктуры, включает электронно-телекоммуникационные системы «Клнент — банк», «Банк — филиал», «Банк — клиринговый центр».

Сеть клиринговых учреждений, оснащенных современными программно-техническими средствами и системами передачи данных, функционирующих на единой нормативно-правовой базе, образует клиринговую систему.

Развертыванне банковских корреспондентских связей, изученне зарубежного опыта межбанковских расчетов, значительную часть которых в развитых странах составляет неттинг, позволили приступить в России в 1992—1993 гг. к созданию соответствующих технологий и программных продуктов, к орга

низации клиринга через крупнейшне коммерческне банки, клиринговые центры (КЦ) локального характера.

К 2008 г. работали сывше 40 небанковских кредитных организаций (НКО) (к концу 1999 г. 23), большая их часть специализировалась на проведении межбанковских расчетов. Эти НКО определены Банком России как расчетные НКО. Все расчетные НКО проводят платежи на валовой основе, из них около половины— платежи на нетто-основе. НКО могут осуществлять определенные законодательством сделки, не требующне лицензии. Деятельность расчетных НКО регламентируется Инструкцней Банка России от 26 апреля 2006 г. № 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюденнем» (с изменениями и дополнениями).

Таким образом, НКО и банки могут существенно дополнять друг друга. Однако в отличне от банков для расчетных НКО установлены ограничения, позволяющне исключить кредитный риск по их активам.

В связи с развитнем рыночной экономики платежная система изменяется. Страна постепенно подходит к созданию еди-

ной электронной платежной системы. Прогресс расчетов

связан с решеннем многих проблем:

6-2С718

* правовых — законодательное закрепленне применения электронного документа, электронных переводов и кли-ринга, установленне требований к участникам расчетов в целях контроля за рисками, возникающими в процессе расчетов, унификация форматов обмена данными и со-здания СВИФТ-форматов с целью интеграции в между-народные платежные системы;

* методологических — созданне нормативной базы по но-вым направлениям межбанковских расчетов, совершен-ствованне действующей нормативной базы, разработка методологии ценообразования на расчетные услуги и определения эффективности функционирования платеж-ных систем;

¦ организационных — объединенне в общую систему всех платежных систем, в том числе государственной и част-ных (внутрибанковской, расчетных НКО, банков-корреспондеитов, рассчитывающихся без посредников), а в бу-дущем платежных систем стран СНГ;

¦ технических, позволяющих обеспечить это объединенне, а также высокий уровень надежности платежных систем, защиты информации по расчетным операциям;

* экономических — изысканне капиталов дгтя проведения указанных мероприятий, для преодоления платежного кризиса и засилия суррогатов платежных средств, без чего единая электронная система будет ограниченной.

Особое значенне в связи с этим имеет внедренне системы валовых расчетов в режиме реального времени (ВРРВ). Сис-тема ВРРВ, предназначенная для проведения крупных, срочных, приоритетных платежей, генерируемых межбанковскими рын-ками, рынками ценных бумаг и другими пользователями, по-зволит существенно повысить роль национальной платежной си-стемы в обеспечении эффективной работы финансовых рынков и осуществить ее интеграцию в международные платежные си-стемы.

Во многих развитых странах в 80—90-е годы XX в. были созданы системы переводов крупных сумм платежей — становой хребет платежной системы страны. Выбор их модели — вопрос государственной важности.

В зарубежной практике известно правило 80: 20; 80% всего числа платежей составляют 20% стоимости, а остальные 20% — 80% стоимости. В силу этого правила дорогостоящне платежные системы для 80% платежей (по числу) нецелесообразны.

В России основная сумма межбанковских платежей — также крупные платежи, составляющне небольшую долю от общего числа платежей, осуществляемых в рамках (преобладающая сум-ма) и за пределами регионов.

Центральное место в создании новой структуры платежной системы страны занимает минимизация рисков для максимальной доли суммарной стоимости платежей с учетом накопленного отечественного и адаптации зарубежного опыта. Этому и отвечает задача внедрения Банком России с 1 июля 2007 г. системы ВРРВ, названной системой банковских электронных срочных платежей (системой БЭСП). Ее функционированне регламентируется Положеннем Банка России от 5 апреля 2007 г. № 303-П «О системе валовых расчетов в режиме реального вре-мени Банка России» и другими нормативными документами.

В условиях применения ВРРВ действуют специальные пра-вила управления ликвидностью и очередностью исполнения рас-четных документов в теченне операционного дня.

Банк России ведет подготовительную работу по хранению обязательных резервов на корсчетах банков. Частично оно реали-зовано согласно Положению ЦБ РФ от 29 марта 2004 г. № 255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» (с измене-ниями и дополнениями).

Решенне правовых, технических, экономических и организа-ционных проблем в процессе формирования Банком России и всем банковским сообществом платежной системы, отвечающей мировому уровню, позволит ускорить платежи, минимизировать риски при их проведении, сократить общий уровень остатков средств банков на корсчетах в РКЦ, направить высвободившнеся ресурсы на финансовый рынок и повысить ликвидность, рентабельность банков, эффективность денежно-кредитной политики.

<< | >>
Источник: О.И. Лаврушина. Банковское дело. 2009

Еще по теме Расчеты в финансовом секторе (между банками):

  1. Расчеты в нефинансовом секторе (в народном хозяйстве)
  2. Государственный финансовый контроль в корпоративном секторе
  3. Современные тенденции развития финансово-банковского сектора
  4. Безналичные расчеты между предприятиями
  5. Финансы общественного сектора в структуре финансовой системы
  6. Расчет норматива финансовых затрат на ученика в школе
  7. Расчет норматива финансовых затрат на ученина в учреждении дополнительного образования
  8. Расчет норматива финансовых затрат на воспитанника в детском саду
  9. Расчет лизинговых платежей по договору финансового лизинга оборудования
  10. Математические основы финансово-экономических расчетов..
  11. Основы финянсово-экономических расчетов при принятии финансово-кредитных решений
  12. Расчет страхового возмещения. Расчет размеров ущерба