<<
>>

Порядок заключения операционной кассы

Заведующий кассой по справкам кассовых работников, осуществлявших операции по прнему и выдаче денег, справке о принятых вечерней кассой сумках с денежной наличностью и порожних сумках, а также по расходным и приходным кассовым ордерам, на основании которых деньги операционной кассы были выданы или приняты им лично, составляет сводную справку о кассовых оборотах за день, сверяет ее и тоги с дан-

ными бухгалтерского учета.

Сверка оформляется подписью глав-ного бухгалтера (его заместителя) на сводной справке о кассовых оборотах.

После этого на основе оборотов по приходу и расходу на-личных денег в книге учета денежной наличности и других ценностей выводится остаток денежной наличности в опера-ционной кассе кредитной организации, а также остаток других ценностей на начало следующего дня. Это заверяется подписями должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей. Остатки по книге учета денежной наличности и других ценностей должны соответствовать остаткам денежной наличности по балансовым счетам.

<< | >>
Источник: О.И. Лаврушина. Банковское дело. 2009

Еще по теме Порядок заключения операционной кассы:

  1. Порядок заключения и ведения договора ДМС Подготовка и заключение договора
  2. Виды и порядок заключения договоров в оптовой торговле
  3. Порядок заключения сделок на бирже
  4. Договор страхования имущества, порядок заключения, права и обязанности сторон
  5. Порядок отражения в бухгалтерском учете и отчетности списа-ния пени и штрафов и хода заключения и исполнения соглашений о предоставляемых отсрочках (рассрочках) погашения задолженности
  6. Порядок заключения соглашений о предоставлении рас-срочек по уплате задолженности сельскохозяйственных товаропро-изводителей, предприятий и организаций агропромышленного ком-плекса региональными и центральными отделениями Фонда соци-ального страхования Российской Федерации
  7. Порядок установления, реализации и прекращения страховых правоотношений. Договор страхования и порядок его оформления
  8. Операционный день банка
  9. Завершение операционного дня
  10. Особенности управления операционным риском
  11. Р. Т. Бедрединов. Управление операционными рисками банка: практические рекомендации, 2014
  12. Операционные принципы интерактивного планирования
  13. Финансовые механизмы управления формированием операционной прибыли предприятия