<<
>>

Основные валютные операции российских банков

Новые условия проведения валютных операций

В соответствии с Законом № 173 практически любые валютные операции уполно-моченный банк может проводить, не получая специального разрешения ЦБ РФ.

Необ-ременительными исключениями из этого нового порядка вещей можно считать:

• исчерпывающий перечень валютных операций движения капитала, в отношении которых Банк России в случаях, прямо предусмотренных в Законе, может устанавливать ограничения, выражающиеся в требовании об использовании резидентами и/или нерезидентами специального счета и требования о резервировании (ст. 8, 11 Закона). Заметим, однако, что в Законе нет критерия деления операций на текущие и капитальные;

• запрет на валютные операции между резидентами (впрочем, за целым рядом исключений, указанных в ст. 9 Закона);

• некоторые ограничения на открытие и использование резидентами — клиентами уполномоченных банков счетов в заграничных банках (ст. 12 Закона): требование об уведомлении налогового органа об открытии и закрытии такого счета или о предварительной регистрации открываемого счета; требование о резервировании; требование о представлении резидентом в налоговый орган отчета о движении средств по счету (об остатке средств на счете);

• требование к нерезидентам о резервировании в случае списания и/или за-числения денег и ценных бумаг со специального счета и на специальный счет, открытый в российском уполномоченном банке (ст.

13 Закона);

• требование к резидентам проводить расчеты по своим валютным операциям через сч^та в уполномоченных банках (п. 2 ст. 14 Закона); впрочем, здесь, а также в п. 4 данной статьи записано, что резиденты «могут проводить расчеты через счета, открытые... в банках за пределами территории РФ, за счет средств, зачисленных на эти счета...»;

• требование соблюдения норм таможенного законодательства при ввозе в РФ и вывозе из РФ валюты и внешних ценных бумаг (ст.

15 Закона).

Как видно из этого, резиденты получают практически неограниченные возможности открывать банковские счета за границей и пользоваться такими счетами.

При этом в основном технологическую роль играют следующие нормативные акты Центрального банка:

• Инструкция «О порядке представления резидентами и нерезидентами упол-номоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета... банками валютных операций и оформления паспортов сделок» от 15 июня 2004 г. № 117-И;

• Положение «О порядке представления уполномоченным банкам подтвер-ждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления... банками контроля за проведением валютных операций» от 1 июня 2004 г. № 258-П.

См. также следующие документы Банка России:

• Инструкцию «О видах специальных счетов резидентов и нерезидентов» от

7 июня 2004 г. № 116-И. В соответствии с данной Инструкцией банки открывают и ведут инвалютные счета трех типов для резидентов и рублевые счета пяти типов для нерезидентов. Инструкция не распространяется на кредитные организации, являющиеся резидентами РФ;

• письмо (распоряжение ГТК РФ «О вывозе наличной иностранной валюты физическими лицами» от 9 сентября 1999 г. № 270-Т);

• Указание «Об открытии физическими лицами — резидентами счетов в банках за пределами территории РФ» от 30 марта 2004 г. № 1411-У;

• Указание «Об установлении суммы перевода физическим лицом-резидентом из РФ без открытия банковских счетов» от 30 марта 2004 г. № 1412-У;

• Указание «Об открытии резидентами, являющимися физическими лицами — индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, счетов в банках за пределами территории РФ» от 4 мая 2005 г. № 1574-У.

Однако заграничные банки тоже разные бывают. С учетом этого Банк России издал Указание от 30 марта 2004 г. № 1410-У, в соответствии с которым «приличный банк» за пределами территории РФ должен удовлетворять одному из следующих критериев: 1) иметь показатель долгосрочной кредитоспособности, присвоенный ему рейтинговым агентством Moody’s, не ниже ААЗ, или агентством Standard and Poor’s /FITCH ratings — не ниже AA-; 2) входить в число 1000 крупнейших банков мира по величине активов.

См.

также Положение ЦБ «О временном порядке выдачи Банком России юридическим лицам — резидентам, не являющимся кредитными организациями и валютными биржами, разрешений на открытие и использование счетов в банках за пределами территории РФ» от 28 апреля 2004 г. № 256-П.

В отношении межбанковских операций Центробанк установил (Указание от 28 апреля 2004 г. № 1425-У), что уполномоченные банки без ограничений проводят друг с другом от своего имени и за свой счет следующие валютные операции (сделки): отнесенные к банковским операциям по законодательству РФ; связанные с исполнением обязательств по выплате валюты в соответствии с договорами поручительства и залога, а также регрессных требований поручителей; связанные с приобретением у третьих лиц — уполномоченных банков, а также с уступкой таким банкам за валюту требований исполнения обязательств в денежной форме; связанные с расчетами в валюте по договорам лизинга; с внешними ценными бумагами; связанные с платежами в валюте по операциям с внутренними и внешними ценными бумагами; связанные с привлечением валюты в виде кредитов; связанные с доверительным управлением деньгами; связанные с уплатой комиссионного вознаграждения (оплатой услуг уполномоченного банка) по указанным в предыдущих пунктах операциям.

Валютные операции, не вошедшие в данный перечень, уполномоченные банки проводят в порядке, установленном для юридических лиц — резидентов, не являнь щихся уполномоченными банками, если иное не установлено Банком России.

Валютные операции обменных пунктов банков (см. гл. 3 Инструкции ЦБ «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками... номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» от 28 апреля 2004 г. № 113-И.

Из многообразных валютных операций (операций с наличной валютой и чеками), которые могут проводить обменные пункты банков, к категории основных можно от-носить лишь следующие: покупка наличной валюты за наличные рубли; продажа на-личной валюты за.

наличные рубли; продажа наличной валюты одного иностранного государства (группы государств) за наличную валюту другого иностранного государства (группы государств) (конвертация); покупка чеков за наличные рубли; покупка чеков за наличную валюту; продажа чеков за наличные рубли; продажа чеков за наличную валюту; оплата чеков наличными рублями; оплата чеков наличной валютой.

Некоторые правила работы обменных пунктов

1. Банк может проводить все возможные валютно-обменные операции или некоторые из них.

Банк не имеет права проводить операции только покупки или только продажи на-личной валюты (и платежных документов в валюте). Исключение из этого правила может быть сделано только в том случае, если кассир обменного пункта израсходовал установленный данному обменному пункту лимит аванса в наличной валюте или на-личных рублях и фактические остатки наличных (валюты и рублей), полученные в течение операционного дня в результате проведения валютно-обменных операций.

Банк также не имеет права в ходе валютно-обменных операций: устанавливать ограничения по номиналу (достоинству) денежных знаков иностранных государств (группы государств), годам эмиссии, по сумме покупаемой или продаваемой наличной валюты. Исключениями могут быть ограничения, обусловленные имеющимися у кассира обменного пункта фактическими остатками наличных рублей и/или валюты, а также ограничения, установленные в нормативных актах Банка России; устанавливать ограничения по номиналу банкнот и достоинству монеты ЦБ РФ, годам эмиссии, по сумме принимаемых и выплачиваемых наличных рублей (за исключением указанных в предыдущем пункте ограничений).

2. Курс (или разные курсы) покупки и продажи наличной валюты (и платежных документов в валюте) за наличные рубли, а также конвертации наличной валюты банк устанавливает самостоятельно (приказом по банку либо отдельным распоряжением руководителя его подразделения, которому приказом по банку предоставлено право устанавливать указанные курсы).

Банк вправе изменять указанные курсы в течение операционного дня (с оформлением каждого нового значения курса приказом или распоряжением).

3. За проведение валютно-обменных операций банк может взимать комиссионные в наличных рублях или в наличной валюте.

В современным условиях российским банкам во многих регионах страны тяжело и невыгодно заниматься валютно-обменными операциями. Причин тому две: во-первых, неоправданно высокая капиталоемкость соответствующей легальной деятельности (требования к оборудованию и

укрепленности обменных пунктов) и трудоемкость (большая отчетность, мелочная регламентация работы обменных пунктов со стороны ТУ ЦБ); во-вторых, недобросовестная конкуренция со стороны огромного числа никем не контролируемых нелегальных фирм, занимающихся незаконными валютными операциями, в том числе обменными, а также просто спекулянтов-менял.

<< | >>
Источник: А. М. Тавасиев, Н. Д. Эриашвили. Банковское дело. Управление и технологии. 2006

Еще по теме Основные валютные операции российских банков:

  1. Промежуточные операции коммерческих банков. Операции с валютой и валютными ценностями
  2. Регулированне валютных операций коммерческих банков
  3. Валютные операции коммерческих банков
  4. Валютные операций коммерческих банков
  5. Основные виды валютных операций
  6. Основные операции коммерческих банков
  7. Рынки валют и основные валютные операции
  8. Активы коммерческих банков. Кредитные операции коммерческих банков. Операции межбанковского кредитования
  9. Валютный рынок и валютные операции в России
  10. Валютные рынки и валютные операции
  11. Операции коммерческих банков по формированию ресурсов. Собственные, заемные и привлеченные средства коммерческих банков
  12. Виды валютных операции
  13. Пассивные операции коммерческого банка. Общая характеристика пассивных операций банков
  14. Валютные отношения и валютные операции
  15. Валютные отношения и валютные операции
  16. Конверсионные операции банков
  17. Сущность валютных операций
  18. Автоматизация валютных операций
  19. Понятие и виды валютный операций
  20. Классификация валютных операций