<<
>>

Организационно-функциональное построение типового коммерческого банка

В развитии функциональных структур банков проявилась их способность к адаптации, приспособлению, гибкости, к реакции на происходящие изменения и требования финансового рынка. Переход от командно-административных организационных принципов, где доминировали присущие бюрократическим системам принципы разделения труда и полномочий, иерархичности, единоначалия, к принципам рыночного управления потребовал применения гибких организационных структур, основанных на разделении труда по функционально-производственному принципу.

Являясь юридическим лицом, кредитная организация вправе самостоятельно опре-делять и устанавливать свою организационную структуру (в рамках, предусмотренных законодательством).

Вместе с тем существуют нормативно установленный перечень подразделения и органов кредитно-финансовых учреждений.

Включение всех их в организационную структуру банков является обязательным условием, нарушение которого влечет за собой наложение административных и гражданско-правовых санкций со стороны Центрального банка РФ и других государственных органов.
Так, инструкцией ЦБ РФ от 25.07.96 № 44 «Правила ведения учета депозитных операций кредитных организаций в РФ» установлено, что депозитная деятельность должна осуществляться отдельными подразделениями, для которых указанная деятельность является исключительной. Существующая в настоящее время тенденция слияния банковских учреждений повлекла за собой принятие Положения об особенностях реорганизации банков в форме слияния и присоединения (утвержденного ЦБ РФ 30.12.97, № 12-П).

Поскольку структурно-функциональное построение коммерческих банков в значи-тельной степени связано с задачами, решаемыми банком, предысторией его развития,

другими индивидуальными особенностями, здесь мы приведем лишь типовые структур-но-функциональные элементы, присутствующие в большинстве банков.

Организационно-функциональная структура коммерческого банка обычно включает в себя:

— совет банка;

— правление банка, его секретариат;

— управление делами банка;

— структурное подразделение (управление, отдел) по правовым вопросам (админи-стративно-правовое);

— управление финансирования кредитования; отдел контроля за исполнением кре-дитных договоров;

— фондовый центр;

— одно или несколько операционных управлений, включая отдел расчетных операций, подразделения по обслуживанию населения, операционную кассу, группу инкассо;

— управление бухгалтерского учета, включая подразделения отчетности и эконо-мического анализа, материального учета, расчетов;

— управление корреспондентских отношений и валютных операций, включая под-разделения межфилиальных расчетов (при наличии филиалов), обработки банковской информации;

— расчетный центр или управление сопровождения автоматизации банковских технологий, включая подразделения сопровождения средств и систем вычислительной техники и связи, информационной безопасности и системного администрирования;

— управление пластиковых карточек, включая группу поддержки процессинга;

— управление денежного обращения, включая подразделения кассовых операций, инкассо, технического обеспечения;

— депозитарий;

— отдел кадров;

— служба безопасности, включая бюро пропусков;

— хозяйственное управление;

— гараж, филиалы и отделения банка.

Кроме того, для усиления некоторых важных функциональных направлений в структуре банка могут быть следующие подразделения:

— управление экономического анализа, внутреннего контроля, координации и со-вершенствования банковской деятельности;

— центр профессиональной подготовки специалистов банковского дела;

— отдел развития и совершенствования систем обработки банковской информации.

Напомним, что это лишь пример возможного организационно-функционального по-строения коммерческого банка.

Остановимся на наиболее ответственных с точки зрения основных функций банка структурных элементах.

Совет банка является органом управления банка и осуществляет общее руководство деятельностью банка в период между собраниями учредителей.

В своей повседневной деятельности Совет банка руководствуется специальным по-ложением о Совете, разрабатываемом в соответствии с законом РФ «О банках и банков-ской деятельности в Российской Федерации» и уставом банка.

Типовой вариант такого положения о Совете коммерческого банка представлен в Приложении № 1 (см. раздел «Приложения»),

Непосредственным исполнительным органом банка является правление банка, воз-главляемое председателем правления, его заместителями. В состав правления банка входят руководители основных структурных подразделений банка.

Работа правления и членов правления банка регламентируется специальными по-ложениями. Для иллюстрации работы правления коммерческого банка в Приложении № 2 приведено положение об обязанностях члена правления коммерческого банка.

Управление делами банка является своеобразным штабом, регулирующим и кон-тролирующим прохождение всех документов, их исполнение. Оно организует непосред-ственное исполнение решений руководящих органов банка; подготовку, доведение и контроль исполненных приказов и распоряжений.

В ряде вариантов структурной организации в состав управления делами включают-ся и такие подразделения, как канцелярия и секретариат, отдел кадров и другие.

Положение об управлении делами банка представлено в Приложении № 3.

Управление по правовым вопросам осуществляет свою деятельность в направлении использования правовых средств для укрепления финансового положения банка, осуще-ствляет защиту прав и интересов банка во взаимоотношениях с органами государствен-ной власти и управления, клиентами, другими юридическими и физическими лицами; оказывает правовую помощь совету и правлению банка.

Иногда функции управления делами банка частично совмещаются с функциями структурного подразделения по правовому обеспечению. В этом случае обычно такое подразделение называется административно-правовым.

(Положение об административ-но-правовом управлении представлено в Приложении № 4).

Должностные инструкции ответственных сотрудников административно-правового управления представлены в Приложениях № 5,6.

Одним из центральных вопросов работы банка является его кредитная деятель-ность. В этой работе главная роль принадлежит управлению финансирования кредито-вания, и она органически связана с деятельностью других подразделений банка— уп-равление по правовым вопросам, управление бухгалтерского учета, управления по пра-вовым вопросам и т. д.

Общая схема организационной работы коммерческого банка по кредитованию и за-дачи сотрудников банка в этой сфере представлены в Приложении № 7. В Приложении № 8 обобщены методы управления кредитным риском, представленные в форме мето-дических указаний по решению одной из наиболее сложных задач, реализуемых в рам-ках кредитного подразделения.

Фондовый центр имеет своей задачей получение прибыли от операций с ценными бумагами, недвижимостью, драгоценными металлами, камнями. Он реализует интересы банка на рынке ценных бумаг и валютном рынке. Положение о фондовом центре приве-дено в Приложении № 9; должностные инструкции сотрудников фондового центра — в Приложении № № 10,11).

Бухгалтерия — структурное подразделение, осуществляющее бухгалтерский учет (учет, основанный на документах), в котором непрерывно отражаются все операции банка в денежной форме. При этом используется бухгалтерский баланс, документация, счета. По данным бухгалтерского учета бухгалтерия составляет бухгалтерскую отчет-ность в системе показателей, характеризующих состояние средств и финансовой дея-тельности банка за определенный период. Должностные инструкции старшего бухгалтера и главного экономиста управления бухгалтерского учета и отчетности, иллюстрирующие основные направления деятельности бухгалтерии, представлены в Приложениях №№ 12 и 13.

Операционное управление (ОПЕРУ) банка осуществляет комплексное расчетнокассовое обслуживание клиентов, расчетные, кредитные, кассовые и иные денежные операции.

ОПЕРУ осуществляет ежедневное составление бухгалтерской отчетности на основе данных первичных документов, электронных бухгалтерских записей и предо-ставление ее в установленном порядке в соответствующие подразделения банка.

ОПЕРУ оформляет открытие расчетных, текущих и иных счетов клиентов, начисле-ние процентов на счетах. Должностные инструкции его сотрудников представлены в Приложениях № 14 и № 15;

Функции корреспондентских отношений, межфилиальных и межбанковских расче-тов, валютных операций организационно могут представляться в банке различными структурами, в том числе с разделением этих функций между самостоятельными струк-турными подразделениями. В Приложениях №№16, 17, 18 представлены должностные инструкции сотрудников в рамках отдельного структурного подразделения управления межфилиальных и межбанковских расчетов.

Аналогично в структуре банка может быть представлено в виде отдельного струк-турного подразделения управление валютных операций (см. Приложения № № 19 и 20).

В целях решения полного цикла задач по выполнению межфилиальных и межбан-ковских расчетов, включая обслуживание оргтехники, информационных коммуникаций, программное обеспечение, разработку и внедрение новых услуг, в том числе на базе карточных технологий, в банке может быть представлено специальное структурное подразделение — расчетный центр (см. Приложение № 21).

В структуре расчетного центра или отдельно в банке может быть представлено специальное подразделение автоматизации банковских технологий (Приложение № 22). Задачей такого подразделения является выбор, разработка, приемка, установка и эксплуатация банковских программных продуктов, осуществляемые в соответствии с планом развития информационных систем банка.

Одно из важнейших функциональных направлений деятельности банка включает в себя экономический анализ, внутренний контроль, координация и совершенствование банковской деятельности. Как и в других случаях, эти функции в структуре банка могут быть реализованы по-разному.

Цели, задачи этого направления иллюстрируются рядом возможных структурно-функциональных решений, представленных в Приложениях № № 23-28.

Управление денежного обращения банка осуществляет: ежедневный свод валютной и рублевой кассы в целом по всем подразделениям банка и ежедневную их выверку; ежедневный прием заявок от подразделений на подкрепление операционных касс; фиксацию и учет оборотов по каждой кассе за каждый день, оформление и ввод кассовых документов по филиалам; учет данных сверхлимитных остатков касс филиалов банков; оформление и ввод платежных документов по банкоматам, а также другие операции по реализации денежного обращения в банке (см. Приложение № 29).

Депозитарий— это специальная банковская структура, обеспечивающая прием и хранение ценностей, в том числе и в обеспечение кредита.

Комплекс мероприятий по обеспечению безопасности финансово-коммерческой деятельности, надежного функционирования подразделений банка и его филиалов осуществляется специальным управлением безопасности банка (см. Приложения №№30,31).

<< | >>
Источник: Тагирбекова K.P.. Основы банковской деятельности. 2003

Еще по теме Организационно-функциональное построение типового коммерческого банка:

  1. Сущность коммерческого банка и организационные основы его построения
  2. Организационная структура коммерческого банка
  3. Организационная структура коммерческого банка.
  4. Организационное устройство коммерческого банка
  5. Организационная структура коммерческого банка
  6. Баланс коммерческого банка и принципы его построения
  7. Понятие активных операций коммерческого банка. Структура актива баланса банка.
  8. Понятие пассивных операций коммерческого банка. Структура пассива баланса банка.
  9. Принципы построения системы управления рисками банка. Система внутреннего контроля банка
  10. Организационная структура Банка России
  11. Коммерческие банки. Сущность, принципы деятельности и функции коммерческого банка
  12. Организационная структура Центрального банка