<<
>>

Кредитованне по контокорренту

Контокоррентный кредит предоставляется байком заемщику по единому активно-пассивному счету и является сочетаннем ссудного и расчетного счетов. Контокоррентный кредит — это кредит в оборотные средства, когда у клнента банка регулярно возникает потребность в кредитовании разрыва в кругообороте текущих активов.
С него проводятся все платежи (по дебету), включая:

¦ оплату расчетных документов за товарно-материальные ценности и услуги по основной деятельности;

¦ перечисленне средств на открытне аккредитивов, при-обретенне расчетных чековых книжек;

¦ выплату заработной платы и приравненных к ней пла-тежей;

¦ погашенне дебетового сальдо по зачетам взаимных тре-бований;

¦ погашенне кредиторской задолженности по расчетам за товарно-материальные ценности и оказанные услуги;

¦ перечисленне прибыли и налога с оборота в бюджет;

¦ погашенне кредиторской задолженности по нетоварным операциям;

¦ платежи по операционным и другим расходам органи-зации, связанным с осуществленнем основной произ-водственной деятельности;

¦ уплату штрафов и неустоек;

¦ уплату процентов за пользованне банковским кредитом.

Кредит погашается путем зачисления всех поступлений на

кредит счета.

Сальдо на контокорренте может быть дебетовым и креди-товым.

Дебетовое сальдо свидетельствует о том, чго у заемщика временно отсутствуют собственные денежные средства для осу-ществления текущих платежей и ему выдан кредит.

Кредитовое сальдо показывает, что поступленне собствен-ных денежных средств превышает потребность в текущих пла-тежах, клнент не нуждается в кредите и, по существу, прокредитовал банк.

Кредитовое сальдо дает основанне для уплаты процентов в пользу клнента. Плата за данное сальдо соответ-ствует размеру процентов по счетам до востребования.

По контокорренту могут кредитоваться объединения и предприятия промышленности, торговые и снабженческо-сбытовые организации, по уровню кредитоспособности отнесенные к I классу, если этот порядок кредитования оговорен в кредитном договоре между банком и заемщиком.

Второе условне разрешения контокоррентного кредита вытекает из первого: постоянная потребность в средствах полностью или на 80—90% должна покрываться собственным капиталом клнента.

Первоклассным клнентам контокоррентный кредит выдается без залога. Банк требует залог, если:

¦ у банка есть замечания по уровню и качеству показате-лей кредитоспособности;

¦ создалась нестабильная экономическая ситуация в хо-зяйстве или отрасли;

¦ кредитоспособность клнента ниже I класса;

¦ ухудшилось положенне на рынке кредитных ресурсов.

Средствами обеспечения возврата контокоррентного кредита служат обязательства нли материальные ресурсы клнента.

Кредит по контокорренту предоставляется под укрупненный объект, который соответствует разрыву в платежном обороте. Контокоррентный кредит предназначен для покрытия затрат, связанных с текущей производственной деятельностью. Исклю-ченнем является предоставленне с контокоррента авансов на краткосрочное предварительное финансированне долгосрочных проектов.

Пределом оплаты обязательств клнента по контокорренту является кредитная линия. Ее предельную величину ре-комендуется определять как разницу между прогнозируемой потребностью в, оборотных средствах и источниками форми-рования оборотных средств на конец квартала. Кредитная линия открывается на год. По истечении года она может возобновляться.

Кредитованне по контокорренту — рисковая форма кре-дитования. Плата за пользованне кредитом по контокорренту в силу этого выше, чем по другим краткосрочным кредитам.

Объектом банковского контроля в процессе кредитования в целом является соблюденне условий кредитного договора, поэтому важно учитывать ряд положений.

1. Особое вниманне банк обращает на состоянне креди-тоспособности заемщика.

2. Объектом контроля являются также другне показатели отчетности клнента. Ежеквартально банк рассматривает баланс оборотных средств, сравнивает его с плановыми данными, при необходимости корректирует размер кредитной линии.

3. Важен оперативный контроль за состояннем задолжен-ности по ссуде, ее отклоненнем от установленной кредитной линии. Режим кредитования по контокорренту меняется, если заемщик превышает кредитную линию более чем на 10%: банк устанавливает предел превышения кредитной линии, вводит штрафную надбавку к договорной процентной ставке.

Недоиспользованне кредитной линии также является на-рушеннем кредитного договора. В порядке компенсации за упу-щенную выгоду от сокращения кредитных операций банк взыс-кивает с заемщика комиссию.

В кредитном договоре может фиксироваться и размер штра-фа, выплачиваемого клненту в случае, если банк из-за отсутствия у него ресурсов не выполнит свои обязательства по выдаче ссуды в пределах кредитной линии.

В современных российских условиях выдача кредита по контокорренту приостановлена, так как по действующим нор-мативным положениям вся выручка, причитающаяся организа-ции, должна концентрироваться на его расчетном счете.

<< | >>
Источник: О.И. Лаврушина. Банковское дело. 2009

Еще по теме Кредитованне по контокорренту:

  1. Современные способы кредитования
  2. Особенности практики кредитования предприятий в пределах кредитной линии
  3. Кредитованне по овердрафту
  4. Методы и условия кредитования
  5. Элементы системы кредитования
  6. Элёменты системы банковского кредитования
  7. Кредитование организаций
  8. Кредитование инвестиционных проектов
  9. Принципы кредитования
  10. Виды и объекты кредитования
  11. Кредитование как система и ее элементы
  12. Межбанковское кредитование
  13. Кредитование на потребительские цели
  14. Правовая база ипотечного кредитования
  15. Формы и технология кредитования
  16. Банковское кредитование
  17. Этапы кредитования
  18. Ипотечное кредитование
  19. Банковское кредитование