<<
>>

Коммерческие банки. Сущность, принципы деятельности и функции коммерческого банка

Коммерческие банки (КБ) — это банковские учреждения, которые осуществляют на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц. При этом, коммерческие банки осуществляют движение ссудного капитала с целью получения прибыли и являются финансовыми посредниками, которые на принципах возвратности, срочности и платности от своего имени привлекают временно высвободившиеся денежные средства и от своего имени размещает их.

Различают следующие типы КБ:

• по способу формирования уставного капитала — акционерные и общества с ограниченной ответственностью;

• по виду совершаемых операций — универсальные, которые оказывают весь спектр банковских услуг и специализированные, которые осуществляют только один вид деятельности — ипотечные, сельскохозяйственные и т.д.;

• по территории, на которой осуществляется деятельность — федеральные, республиканские и региональные;

• по отраслевой специализации — сельскохозяйственные, строительные, промышленные и иные.

Сущность работы КБ состоит в том, что он осуществляет посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заемщику и от покупателя товаров и услуг к продавцу.

Это означает, что перед лицом владельца денежных средств КБ является заемщиком, а перед лицом потребителя — кредитором.
При привлечении денежных средств возникают обязательства КБ (депозиты), а при предоставлении денежных средств обязательства потребителя (ссуда).

Депозит — это денежные средства и ценные бумаги, переданные на хранение кредитно-финансовому учреждению на оговоренный срок или бессрочно.

Коммерческий аспект деятельности КБ состоит в том, чтобы стоимость долговых обязательств потребителя была больше стоимости долговых обязательств банка. Эта разница образует основную часть прибыли КБ, которая определяется банковской маржей, которая представляет собой разницу между суммой обеспечения и размером выданной ссуды, т.е.

— между ставкой по депозиту и ставкой по кредиту.

Отличительными особенностями КБ, как предприятия являются:

• двойной обмен долговыми обязательствами: коммерческие банки формируют свои долговые обязательства и размещают их в долговые обязательства потребителей;

• безусловные обязательства с фиксированной суммой долга: КБ принимают на себя максимальный риск от банковских операций;

• получение прибыли, как основная цель деятельности КБ.

Деятельность коммерческого банка основана на следующих

принципах:

• работа в пределах реально имеющихся ресурсов: КБ должен обеспечивать соответствие между финансовыми ресурсами и кредитными возможностями, то есть — банковских ресурсов специфике мобилизированных ресурсов;

• обеспечение полной экономической самостоятельности: свободное распоряжение собственными и привлеченными средствами, свободный выбор клиентов, свободное распоряжение прибылью;

• обеспечение экономической ответственности: КБ по своим

обязательствам отвечает всем своим имуществом и средствами, а весь риск от своих операций берет на себя;

• рыночная ориентация: при работе с клиентами КБ исходит из рыночных критериев прибыльности, риска, ликвидности;

• экономические методы регулирования деятельности: государство не имеет права административно вмешиваться в деятельность коммерческого банка и использует только нормативно-правовые инструменты.

Функции КБ включают:

• аккумуляцию и мобилизацию денежных средств и посредничество в кредите: с помощью КБ происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал, поскольку прямым кредитным отношениям между владельцем денежных средств и потребителем денежных средств препятствуют несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем; несовпадение срока высвобождения капитала со сроком, на который он требуется заемщику и существование риска неплатежеспособности заемщика;

• создание кредитных денег одним из двух способов: с помощью привлечения наличных денежных средств от населения — при этом происходит замена банкнот депозитами и денежная масса в обращении не изменяется, и приобретая у клиентов ценные бумаги и иностранную валюту — при этом происходит увеличение денежной массы;

• проведение расчетов и платежей: КБ принимает денежные средства на расчетные счета организаций и осуществляет платежи по платежным поручениям клиентов, а также ведет учет денежных поступлений и выдач;

• организацию выпуска и размещения ценных бумаг: КБ осуществляет посреднические операции с ценными бумагами (подписка на размещение ценных бумаг предприятий среди своих клиентов, оценка, анализ и установление цены ценной бумаги), а также операции с собственными ценными бумагами (КБ может выпускать акции, облигации, чеки, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты);

• оказание консультационных услуг, состоящих, например, в консультациях клиентов по вопросам повышения их кредитоспособности; получения кредитов, применения эффективных форм расчетов, составления отчетности и других.

<< | >>
Источник: Голубев А.А.. Банковское и страховое дело. 2006

Еще по теме Коммерческие банки. Сущность, принципы деятельности и функции коммерческого банка:

  1. Назначение, функции, принципы деятельности, формы собственности, структура коммерческого банка
  2. Сущность и функции коммерческого банка
  3. Принципы деятельности коммерческого банка
  4. Функции и принципы деятельности коммерческий банков
  5. Принципы и цели деятельности коммерческого банка.
  6. Основные функции и принципы коммерческой деятельности
  7. Функции коммерческого банка.
  8. Организация и управление коммерческой деятельностью предприятий в розничной торговле. Структура и функции коммерческой деятельности на розничном торговом предприятии
  9. Сущность коммерческой деятельности
  10. Коммерческие банки, функции и структура
  11. Эффективность деятельности коммерческого банка
  12. Сущность и содержание коммерческой деятельности
  13. Понятие и сущность коммерции и коммерческой деятельности
  14. Задачи и сущность управления коммерческой деятельностью