<<
>>

Элементы кредитной политики

Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по пре-доставлению, оформлению кредитов и управлению ими.
Кредитная политика обычно оформляется документально и включает в себя положения, регламентирующие предва-рительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.

В пределах нормативных ограничений, установленных Центральным банком, ком-мерческий банк самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует ссудный портфель и устанавливает процентные ставки, исходя из соображе-ний выгодности.

Повышение доходности кредитных операций и снижение риска по ним — две про-тивоположные цели. Как и во всех сферах финансовой деятельности, где наибольшие доходы инвесторам приносят операции с повышенным риском, повышенный процент за кредит является «платой за риск» в банковском деле. При формировании ссудного портфеля банк должен придерживаться общих для сверх-инвесторов принципов — соче-тать высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее доходными, но менее и рискованными направлениями кредитования.

Диверсификация ссудного портфеля означает распределение, рассеивание кредит-ного риска по нескольким направлениям.

Банки должны ограничивать кредитование одного или нескольких крупных заемщиков либо предоставление крупного кредита группе взаимосвязанных заемщиков. Соблюдение нормативов кредитных рисков, со-держащихся в Инструкции № 1 ЦБ РФ, очень важно для снижения кредитного риска. Согласно этой инструкции, крупным считается кредит, превышающий 5% размера капи-тала банка. Максимальный размер кредита (включая учетно-вексельный), предоставленного одному заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков определен нормативом Н6 (не более 25% размера капитала банка), общая величина крупных кредитов не должна превышать капитал банка более чем в 10 раз (согласно нормативу Н7).
Нормативы Н9 и ШО определяют соответственно максимальный размер кредита банка своему акционеру (пайщику) и своим инсайдерам.

Правило диверсификации ссудного портфеля: выдавать ссуды различным пред-приятиям из различных отраслей экономики меньшими суммами на более короткий срок и большему числу заемщиков. Как дополнительное условие снижения риска должна применяться диверсификация обеспечения возврата кредитов на основе сочетания раз-личных способов обеспечения возврата ссуд — залога, гарантий, поручительств, страхования.

Соблюдение этих правил позволяет компенсировать возможные потери по одним кредитным сделкам выгодами от других.

Процентная политика является важной частью учетно-ссудной политики в целом. Проценты, полученные от предоставления кредитов, составляют важнейшую часть до-ходов банка. Уровень процентных ставок по кредитам зависит от ряда факторов, общих и частных:

— уровень инфляции в стране (для рублевых кредитов);

— ставка рефинансирования Центрального банка, играющая роль официальной «цены денег» на кредитном рынке;

— средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту;

— ставка ЫВСЖ (для кредитов в валюте);

— средняя процентная ставка банка по депозитам;

— структура кредитных ресурсов банка: чем выше доля «дорогих» ресурсов в пас-сивах банка, тем дороже выдаваемый кредит;

— спрос на кредит, который связан с настроениями инвесторов осуществлять вло-жения в реальный сектор экономики, с уровнем доходности других способов инвестиций (например, вложений в валюту, ценные бумаги);

— назначение и условия ссуды, степень риска.

Таким образом, назначая плату за кредит, банк учитывает ситуацию на рынке кре-дитных ресурсов и индивидуальные обстоятельства кредитной сделки, риск, срок креди-тования, способ предоставления ссуды, обеспеченность возврата. Например, старым клиентам с хорошей кредитной историей банк может предоставлять льготные ссуды по ставке ниже ставки рефинансирования или ниже средневзвешенной ставки по кредитам в данном банке.

Выбор методов оценки кредитои платежеспособности потенциальных заемщиков также определяется самим банком.

При кредитовании банки осуществляют дифферен-цированный подход к заемщикам, учитывая их кредитоспособность — способность вовремя расплатиться по ссудным обязательствам перед банком. Кредитоспособность заемщика анализируется банком для решения вопроса об условиях кредитования. Ана-лиз проводится на основе данных кредитной истории заемщика, которые банк может получить из межбанковской информационной системы или использовать свои собствен-ные наблюдения, если заемщик уже пользовался кредитами данного банка. В любом случае банк проверяет кредитоспособность фирмы или банка-заемщика по данным их бухгалтерской отчетности на несколько отчетных дат, существуют также методы опре-деления кредитоспособности граждан на основе сведений об их доходах.

При выдаче учетно-вексельных кредитов банк проверяет качество векселя, его со-ответствие требованиям Положения о переводном и простом векселе, наличие всех обязательных реквизитов, непрерывность цепочки индоссаментов и т.п. Проверяется также финансовое положение (платежеспособность) предъявителя векселя и должника по нему (в зависимости от формы учетного кредита). При векселедательском кредите особое внимание должно уделяться векселедателю, при предъявительском — предъявителю. Для этого анализируются данные балансов по методике, принятой в банке для оценки кредитного риска. Банк устанавливает предельную сумму учтенных векселей для каждого заемщика (лимит учетного кредита).

Выбор форм обеспечения возвратности кредита— дело самого банка. Надежные клиенты, имеющие продолжительные отношения с банком, могут получить банковский кредит — кредит без обеспечения, единственной гарантией возврата которого является кредитный договор и честные намерения заемщика.

Банк разрабатывает и утверждает соответствующие внутренние документы, опре-деляющие:

— его политику по размещению (предоставлению) средств, а также учетную поли-тику и подходы к ее реализации;

— процедуры принятия решений по размещению банком денежных средств;

— распределение функций и полномочий между внутренними подразделениями и должностными лицами банка, включая внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов банка.

Содержание указанных документов не должно противоречить действующему зако-нодательству РФ, нормативным актам Банка России.

При положительном решении о предоставлении, кредита составляется и подписывается кредитный договор, в котором отражаются условия предоставления и погашения кредита, сумма ссуды, порядок ее погашения, величина ссудного процента, сроки погашения кредита и выплаты процентов, права банка в области контроля выполнения кредитного договора.

В качестве приложений к кредитному договору оформляются обязательства по залогу, гарантийные письма, поручительства, договоры страхования.

В ходе исполнения кредитного договора могут возникнуть непредвиденные про-блемы, для решения которых необходимо изменить его условия. Изменения условий кредитования и переоформление ссуд может происходить как по инициативе заемщика, так и по инициативе банка. Под изменением условий договора по переоформленным ссудам понимается следующее:

— уменьшение в дополнительном соглашении процентной ставки, если первона-чальным договором предусмотрена фиксированная ставка, либо изменение, не соответ-ствующее условиям, содержащимся в первоначальном соглашении сторон, если перво-начальным договором предусмотрена плавающая процентная ставка;

— продление в дополнительном соглашении срока предоставления кредита на пе-риод, больший по сравнению со сроком, указанным в первоначальном кредитном до-говоре;

— увеличение суммы предоставленного кредита относительно первоначальной;

— изменение, внесенное при переоформлении дополнительного соглашения, вслед-ствие которого реально улучшается качество обеспечения ссудной задолженности по сравнению с первоначальными условиями.

Переоформление ссуды свидетельствует прежде всего о понижении ее качества и о повышении банковского риска.

Одно из условий, которое следует предусматривать при заключении кредитного договора, — это право банка расторгнуть кредитный договор досрочно в случае нару-шения клиентом-заемщиком предусмотренных договором обязательств. Как правило, банк требует досрочного погашения ссуды или взыскивает ее в бесспорном порядке в случаях:

— несвоевременного представления в банк балансов и других форм отчетности или при полном отказе от их представления;

— выявления факта реализации заложенного имущества без согласия банка;

— выявления фактов, свидетельствующих о неудовлетворительном хранении зало-женного имущества;

— несвоевременной уплате основного долга и процентов.

В то же время клиенту-заемщику может быть предоставлено договором право — в силу обоснованных причин — не использовать кредит (кредитную линию) полностью или частично.

Что касается первоначально согласованной величины кредита (кредитной линии), в последующем она может быть также скорректирована сторонами. При досрочном погашении кредита или неполном его использовании заемщиком банк теряет часть своего процентного дохода.

Текущий контроль за состоянием кредитного портфеля банка

Состояние кредитного портфеля должно находиться под постоянным контролем коммерческого банка. Центральный банк также контролирует его по данным ежемесяч-ной и ежеквартальной отчетности, представляемой коммерческими банками в соответ-ствии с Инструкцией № 17 ЦБ РФ от 1 октября 1997 г. «О составлении финансовой от-четности». Формы финансовой отчетности составлены в соответствии с требованиями Базельских принципов эффективного банковского надзора ( к которым Россия присое-динилась в 1997 г.) и содержат практически всю необходимую информацию для управ-ления ссудным портфелем банка.

На основании форм отчетности, а также балансов и отчетов о прибылях и убытках можно анализировать структуру кредитного портфеля по категориям заемщиков, срокам погашения, контролировать эффективность учетно-ссудных операций банка.

<< | >>
Источник: Тагирбекова K.P.. Основы банковской деятельности. 2003

Еще по теме Элементы кредитной политики:

  1. Денежно-кредитная политика Центрального банка. Понятие денежно-кредитной политики
  2. Содержание кредитной политики банка
  3. Кредитная политика коммерческого банка
  4. Кредитная политика банка
  5. Денежно-кредитная политика центрального банка.
  6. Факторы, определяющие кредитную политику
  7. Роль и механизм реализации кредитной политики банка
  8. Денежно-кредитная политика Банка России
  9. К вопросу о методологии формирования кредитной политики банка
  10. Инструменты денежно-кредитной политики