<<
>>

Депозитные и не депозитные операции

К депозитным операциям коммерческих банков относят опе-рации по привлечению денежных средств во вклады (пассивные депозитные операции) или размещению имеющихся в распоря-жении коммерческого банка средств во уклады в других кре-дитных организациях (активные депозитные операции).
Пассив-ные депозитные операции —основополагающе для кредитных организаций. В качестве субъектов депозитных операций могут выступать как юридические, так и физические лица.

В российской практике депозитами называют денежные средства, внесенные в банк клиентами на определенные счета и используемые банком в соответствии с режимом счета и за-конодательством.

К депозитам относят средства, полученные банком путем заключения договора банковского счета (договора на расчетно-кассовое обслуживание) и договора банковского вклада (де-позитный договор для юридических лиц и сберегательный — для физических), а также остатки средств на корреспондентских счетах других банков в данном банке (счетах ЛОРО). В России к ним относят также средства, привлеченные путем продажи банком своим клиентам банковских сертификатов и векселей.

По срокам депозиты принято подразделять на две группы:

1) депозиты до востребования;

2) срочные депозиты (с их разновидностями — депозитными и сберегательными сертификатами).

Депозиты до востребования включают средства на теку-щих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с со-вершением расчетов или целевым использованием, средства на корреспондентских счетах других банков (ЛОРО), а также вклады физических и юридических лиц до востребования.

Вследствие частоты операций по данным счетам операци-онные расходы по ним обычно выше, чем по срочным депозитам, но поскольку по этим счетам банки, как правило, выплачивают невысокие проценты либо совсем не выплачивают процентов (тогда клиентам могут предоставляться различного рода льготы), эти ресурсы для банка относительно дешевы.

Вместе с тем это наименее стабильная часть ресурсов, банкам необходимо иметь по ним более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности.
Поэтому оптимальным считается удельный вес таких средств в ресурсах банка до 30—36%. В России доля этих средств обычно выше.

Срочные депозиты — это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам обычно выплачивается более высокий процент, чем по депозитам до востребования, и имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев — по пополнению вклада.

Операционные расходы банков по срочным депозитам в основном ниже, чем по депозитам до востребования, но платежи по процентам значительно выше, поэтому для банков они не всегда выгодны. Банки заинтересованы в привлечении срочных депозитов, поскольку эти средства могут быть использованы для долгосрочных вложений.

Срочные банковские депозиты подразделяются так:

а) условные (депозиты хранятся до наступления какого-то события);

б) с предварительным уведомлением об изъятии средств (клиент в заранее оговоренные сроки должен подать заявленное на изъятие);

в) собственно срочные депозиты (подразделяются по срокам).

В соответствии с законодательством Российской Федерации сберегательными вкладами называются только вклады на-селения. Вклады физических лиц удобны для банков: они носят долгосрочный характер, могут служить источником долгосроч-ных вложений. Их недостатки для банков состоят в следующем: необходимость выплаты повышенных процентов по вкладам и снижение таким образом маржи (разницы между процентами по активным и пассивным операциям); подверженность влиянию различных факторов (политических, экономических, пси-хологических), что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка; неспособность банка возобновлять данные ресурсы на постоянной основе.

В соответствии с ГК РФ договор банковского вклада с вкладчиком-гражданином признается публичным договором, а условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно; юридические лица не вправе перечислять находящееся на депозитах средства другим лицам или снимать с них наличные деньги. Средства с депозитного счета могут быть направлены только на расчетный счет.

Срочные депозиты оформляются договором банковского вклада, а также депозитными и сберегательными сертифика-тами либо векселями банка.

Банк вправе размещать сберегательные (депозитные) серти-фикаты только после регистрации условий выпуска и обращения сертификатов в территориальном учреждении Банка России.

Депозитные операции в банке проводятся в соответствии с депозитной политикой банка, которая определяет приори

теты банка в выборе клиентов и инструментов привлечения ре-сурсов, а также нормы и правила, регламентирующне работу персонала банка по совершению депозитных операций.

По средствам на расчетных, текущих и депозитных счетах (кроме депозитов, полученных от других банков), счетах бюджетов разных уровней и внебюджетных фондов установлены норма-тивы обязательных резервов, депонируемых в Банк с России (в балансе коммерческого банка — счета 30202, 30204).

Резервные требования устанавливаются для ограничения кредитных воз-можностей банков и поддержания на необходимом уровне денеж-ной массы в обращении.

В настоящее время все кредитные учреждения обязаны име ть минимальные резервы либо в форме наличных денег в кассе, лнбо в виде депозитов в центральном банке, либо в иных высоколиквидных формах, определяемых центральным банком.

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» размер обязатель-ных резервов в процентном отношении к обязательствам кре-дитной организации, а также порядок их депонирования в Банк с России устанавливаются Советом директоров Банка России. Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20% обязательств кредитной организации (в последние годы норматив отчислений значительно ниже).

Обязательные резервы депонируются на резервных счетах в Банк с России, проценты на них не начисляются.

К не депозитным источникам ресурсов в России относятся:

1) получение займов на межбанковском рынке;

2) соглашения о продаже ценных бумаг с обратным вы-купом (операции РЕПО), учет векселей и получение ссуд у центрального банка;

3) выпуск облигаций коммерческим банком.

На рынке межбанковских кредитов (МБК) продаются и покупаются свободные остатки средств, находящихся на кор-респондентских счетах. Централизованные и межбанковские кредиты удобны тем, что ресурсы быстро поступают в распоря-женне банка-заемщика и не требуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами.

Банк России до настоящего времени практически не учиты-вал векселя, из централизованных кредитов российским ком-мерческим банкам Банк России в основном предоставляет лом-бардные и внутридневные.

Очень перспективен для российских банков такой не депозитный источник ресурсов, как выпуск облигаций.

С 90-х годов XX в. получили распространение операции РЕПО в основном с государственными ценными бумагами.

<< | >>
Источник: О.И. Лаврушина. Банковское дело. 2009

Еще по теме Депозитные и не депозитные операции:

  1. Депозитные операции и операции по вкладам физических лиц
  2. «Асимметрия» кредитных и депозитных операций банков
  3. Депозитные операции коммерческих банков
  4. Учет депозитных сертификатов
  5. Обращающиеся депозитные сертификаты крупного достоинства
  6. Оценка депозитных и сберегательных сертификатов
  7. Депозитная форма привлечения ресурсов
  8. АМЕРИКАНСКИЕ ДЕПОЗИТНЫЕ РАСПИСКИ
  9. Депозитные источники привлечения ресурсов.
  10. Промежуточные операции коммерческих банков. Операции с валютой и валютными ценностями
  11. Аутентификации лиц, совершающих операции как основа безопасности карточных операций
  12. Расчетно-кассовые операции как одна из важнейших операций коммерческого банка
  13. Пассивные операции коммерческого банка. Общая характеристика пассивных операций банков