Страховое регулирование в странах Европейского союза. Создание общего страхового рынка

Одной из задач экономической интеграции стран Европейского союза является формирование единого страхового рынка. Целью со-здания общего страхового рынка является обеспечение свободы про-движения стр_аховых услуг, капитала и страховых брокеров, способ-ствующее развитию конкуренции и росту эффективности работы страховщиков.
Однако процесс формирования общего рынка в страховом секторе не может быть быстрым.
Каждая страна имеет свою собственную нормативно-правовую основу страховой деятельности, свою систему страхового надзора, которые, несмотря на общие черты, обладают несомненной национальной спецификой. Отличаются в различных странах предлагаемые страховые продукты, налоговые условия страхования, условия деятельности страховщиков. Поэтому формирование единого страхового рынка идет постепенно в двух направлениях:
• обеспечение свободы деятельности страховщиков во всех стра-нах ЕС;
• гармонизация страхового законодательства.
Руководителем и координатором этой деятельности является Ев-ропейский комитет по страхованию, в котором представлены все на-циональные союзы и ассоциации страховщиков. Первым шагом стала выработка и принятие принципов создания общего страхового рынка, признанных всеми его участниками.
Принципами создания общего страхового рынка в рамках ЕС яв-ляются:
• свобода создания филиалов в странах сообщества для любого его члена;
• свобода распространения страхового продукта в рамках сооб-щества для любого его члена без обязательного открытия филиалов;
• честная конкуренция на добросовестных и равных условиях;
• невозможность использования запрещенных элементов кон-куренции, например самостоятельный выбор контрактного (договорного) права и налогового режима, который может способствовать созданию неравных условий на территории сообщества.
Директивы ЕС по страхованию
Основу страхового регулирования в странах Европейского союза составляют директивы ЕС.
Первая директива относится к личному и иному страхованию (73/239/ЕЕС и 79/267/ЕЕС). Она является основной, так как все после-дующие директивы базируются на ней. Этот документ предусматривает следующие правила, рекомендуемые всем странам — членам ЕС.
1. Единые правила по финансовым гарантиям: по платежеспособности и по гарантийному фонду страховщика. Применение этих правил должно снять различия между национальными регулирующими актами и тем самым скоординировать национальные требовании по финансовым гарантиям обеспечения страховых выплат.
2. Единая группировка классов страхования. Она обеспечивает 'унификацию страховых продуктов. Страховое регулирование и надзор распространяются на все классы страхования. Выделение классов производится в соответствии с природой покрываемых рисков, в частности, предусмотрена группа рисковых видов страхования и личное страхование Директива ЕС 1973 г. выделила вначале 17 классов рискового страхования, позже был введен еще один класс — страхование помощи. В группе личного страхования выделяются девять классов страхования жизни и пенсий.
3. Единые правила лицензирования. Обеспечивают унифицированные требования ло лицензированию страховой деятельности на территории всех стран — членов ЕС. Выдача лицензии осуществляется для страховщиков стран — членов ЕС в соответствии с принятой классификацией видов страхования, При этом правила получения лицензии являются общими для всех стран — членов ЕС.
4. Правила, определяющие ответственность национальных органов надзора за регулирование страховой деятельности. Эти правила предусматривают разделение ответственности между странами, где выпускается страховой продукт, и странами, где продукт продвигается и продается. Для стран, на территории которых находится голов-ная страховая организация, предусмотрена ответственность органов надзора за платежеспособность головной компании по всей ее деятельности, включая деятельность филиалов. Для стран, осуществляющих продвижение услуг, предусмотрена ответственность органов надзора за регулирование технических резервов и активов, покрывающих эти технические резервы, лишь по части портфеля страховых рисков, находящихся в данной стране. Эти требования распространяются на все страны, являющиеся членами сообщества.
Вторая директива по личному и не личному страхованию (88/357/ЕЕС, 90/619/ЕЕС) предусматривает введение свободы продвижения страховых услуг на территории других стран — членов ЕС. "До принятия данной директивы существовали ограничения только по продвижению небольших рисков, продвижение больших рисков не имело ограничений. Данная директива говорит о необходимости контроля за продвижением больших рисков, причем этот контроль должна осуществлять страна, продвигающая страховую услугу.
Третья директива по личному и не личному страхованию (92/49/ЕЕС и 92/96/ЕЕС) предусматривает следующие правила, рекомендуемые всем странам — членам ЕС.
1. Правило о передаче, распространении страхового портфеля и отдельных страховых рисков. Данное правило предполагает разделение и некоторое пересечение обязанностей между органами надзора стран, выпускающих и продвигающих страховой продукт. В частности, оно вводит обязательный контроль массовых рисков, который Должен осуществляться страной, выпускающей полис.
2. Правило единой лицензии. Лицензия, выданная в одной из стран — членов ЕС. является действительной для всех других стран. Кроме того, данное правило предполагает, что любая дочерняя страховая компания самостоятельно получает лицензию, в то время как филиал и представительство пользуются лицензией, полученной их головной организацией. Дополнительно правило содержит требова-
ния, предъявляемые при выдаче первичной лицензии (лицензии при создании страховой компании), в частности, требования о порядочности собственника и о надежности управления.
3. Правило запрета мелочной опеки по предварительному и сис-тематическому согласованию условий полиса, тарифов и математи-ческой базы со стороны регулирующих органов (надзора). В соответ-ствии с первой директивой страховая компания должна была предоставлять всю обозначенную информацию в обязательном порядке. Введение третьей директивы означает, что органы надзора имеют право требовать соответствующую информацию лишь в при обнаружении нарушений. В этом случае органы надзора могут дать предписание.запретить действующие тарифы, отозвать лицензии и т.д.
4. Правило о следовании принципу хорошего качества предоставляемой услуги. Означает соблюдение следующих условий: национальные правила не должны быть дискриминационными, они должны быть достаточными, т.е. не должны повторять общих для сообщества правил или изменять то, что уже принято Европейским союзом. При этом цели и средства их достижения должны быть пропорциональными, т.е.
должны соответствовать друг другу. В случае невыполнения этого принципа предполагается введение определенных санкций.
5. Правило о координации регулирования технических резервов. Данное правило означает соблюдение следующих требований:
• по обязательствам: определение перечня технических резервов и расчет резервов должны идти в соответствии с директивой по годовому бухгалтерскому отчету и по консолидированному отчету страховых компаний;
• по активам: выбор направлений и объемов размещения активов, покрывающих технические резервы, должен осуществляться в соответствии с предложенными рекомендациями. При несоблюдении правил по техническим резервам директива предусматривает определенные санкции.
6. Правило о качестве и содержании информации, предоставляемой страхователю по личному страхованию. Включает требование о том, что предоставляемая потребителю информация должна быть до-статочной, понятной и сопоставимой для разных стран — членов ЕС.
Специальная директива по кредитному страхованию и страхованию ответственности заемщика за непогашение кредита предполагает введение дополнительных финансовых гарантий для осуществления кредитного страхования:
• увеличение размера гарантийного фонда для этого вида стра-хования;
• формирование дополнительного резерва — резерва колебаний убыточности с целью обеспечения выравнивания убыточности по годам финансового цикла.
Кроме того, приняты некоторые другие директивы, например по страхованию автогражданской ответственности, юридической зашиты, по годовому бухгалтерскому отчету и консолидированной бухгалтерской отчетности юридических лиц, связанных между собой системой участия в капитале, и др.
В настоящее время идет обсуждение директив по единому страхо-вому контракту, надзору за страховыми компаниями, входящими в единую группу (дочерними компаниями), принудительной ликвидации страховых компаний.
Обсуждается предложение по созданию директивы по вопросу надзора (регулирования) за финансовыми конгломератами.
Организация страхового надзора
Особое внимание в директивах ЕС по страхованию уделяется ор-ганизации страхового надзора. К числу минимальных требований, предъявляемых к национальным органам надзора за страховой деяте-льностью, относятся следующие:
• они должны осуществлять надзор за финансовой деятельностью страховых компаний, и в первую очередь надзор за платежеспособностью и размещением активов страховых организаций;
• они должны разработать надежные административные и учетные процедуры контроля деятельности страховых организаций, а также механизмы внутреннего контроля, соответствующие типу страховой компании (ее размеру, видам страховой деятельности И Т.Д.).
В центре внимания органа страхового надзора должен находиться анализ платежеспособности страховой компании, который включает в себя: *
• оценку рисков, связанных с активами;
• актуарный анализ риска;
• анализ соотношения активов с принятыми обязательствами в части соответствия между размещением активов, с одной стороны, и принятыми обязательствами — с другой (по валюте, по срокам И Т.д.);
• валютное согласование между валютой, в которой принимается риск на страхование, и валютой, в которой страховщик выполняет свои обязательства;
• анализ эффективности и прибыльности.
В целях обеспечения стабильного состояния национальной эко-номию!, эффективной защиты потребителей страховых услуг органы страхового надзора осуществляют финансовый анализ страхового рынка своей страны, включающий:
• исследование макроэкономических рыночных тенденций, тенденций изменений в законодательной базе, демографической ста-тистике, анализ конкуренции, оценку технических улучшений в страховом бизнесе и т.п.;
• исследование финансового состоянии отдельных страховых компаний: анализ годовых отчетов, достаточности капитала, дивер-сификации рисков, оценки рыночных рисков, платежеспособности, эффективности и прибыльности деятельности компании (для целей собственно анализа и определения рейтинга страховых компаний), ее стратегии (бизнес-плана), целевых установок собственников, финансовых групп и др.
Важнейшим шагом в формировании единого страхового рынка в ЕС является введение правила единой лицензии. Директивы ЕС предъявляют следующие требования к выдаче единой лицензии.
1. Использование единых организационно-правовых форм для создания страховых компаний. Требование обусловлено целью создания единых правил лицензирования страховой деятельности и, тем самым, признания лицензии, поганой одной из стран, на всей территории ЕС.
2. Ограничение на вид деятельности. Означает, что страховые компании ЕС наряду со страховой деятельностью не должны заниматься никакими другими видами деятельности. Введение требования обусловлено особой социальной значимостью страхования как института финансовой защиты.
3. Обязательность предоставления схемы страховых операций. При получении лицензии страховщик должен представить бизнес-план по данным видам страховой деятельности на ближайший период деятельности страховой компании. В бизнес-плане должна быть представлена следующая информация:
• описание природы рисков, принимаемых на страхование;
• основные используемые принципы перестрахования;
• минимальный размер гарантийного фонда;
• оценка расходов по организации бизнеса.
Кроме того, на ближайшие три года рассчитываются:
• управленческие расходы, в том числе текущие общие расходы и комиссионные;
• премии и выплаты;
• прогнозный баланс;
• финансовые ресурсы, предназначенные пля выполнения при-нимаемых обязательств и соблюдения предела платежеспособности.
4. Обязательность наличия гарантийного фонда, обеспечивающего выполнимость обязательств страховщика перед страхователями. Размер гарантийного фонда зависит от организационно-правовой формы страховой компании, дифференцируется по видам страхования и определяется в зависимости от объема предполагаемых страховых операций.
5. Наличие честного, надежного и квалифицированного управления страховой компанией. Установлены требования, предъявляемые к руководству компанией, которое должно действовать прежде всего в интересах страхователей. Каждый менеджер должен быть ответственным за все убытки, которые он может нанести своей компании.
6. Честность и добропорядочность собственников (дом акционерных обществ) и членов компании (для зависимых страховых компаний). Ни те, ни другие не должны иметь криминального прошлого, не должны находиться под судом и обязаны понимать, что «быстрых денег» страховой бизнес не дает. В основном требование предъявляется к собственникам и членам общества, имеющим не менее 10% долей (акций) в уставном капитале.
<< | >>
Источник: Т.А. Федоровa. Страхование. 2004

Еще по теме Страховое регулирование в странах Европейского союза. Создание общего страхового рынка:

  1. Особенности регулирования страховой деятельности в странах европейского союза (ес)
  2. Особенности создания, лицензирования и прекращения деятельности страховой организации. Особенности создания страховой организации и порядок выдачи лицензии на осуществление страховой деятельности
  3. Системы социального страхования в странах Европейского союза. Общая характеристика
  4. Главные страховые рынки европейского континента. Французский страховой рынок
  5. Страховой пул. Цели создания страховых пупов
  6. Правовое регулирование платежных карт в Европейском союзе и отдельных европейских странах
  7. Определение страховой суммы, полное и пропорциональное страхование. Страховая сумма и страховая стоимость
  8. Страховая сумма и страховая премия. Расчет страховой суммы
  9. Оценка платежеспособности страховых организаций в странах ЕС
  10. Страховые рынки отдельных стран