Краткосрочное кредитованне по укрупненному объекту в пределах кредитной линии

С организационно-экономической стороны краткосрочное кредитованне по укрупненному объекту в пределах кредитной линии имеет ряд особенностей. Кредит предоставляется исключительно юридическим лицам, клнентами являются преимущественно крупные предприятия, заемщиками выступают предприятия, испытывающне потребность в заемных средствах не разовую и кратковременную, а постоянную.
Это не только экономическне субъекты с равномерным кругооборотом оборотного капитала, но и предприятия с сезоииым характером производства. Потребителями данного кредита становятся лишь клненты, открывшне свой счет в кредитном учреждении. Заемщиками могут быть только надежные в финансовом от-ношении клненты (I или II'класса кредитоспособности). Крат-косрочный кредит относится к числу рисковых форм креди-тования, требующих особого внимания как в процессе плани-рования и предоставления ссуд, так и в ходе их погашения.
Важнейшим этапом в описываемом случае является определенне кредитной линии, т.е. границ кредитования заемщика. Расчет проводится байком индивидуально для каждого клнента с учетом характера кругооборота его оборотного капитала, объема потребностей в заемных средствах, возможности погасить кредит в полном объеме.
На практике применяется несколько разновидностей кре-дитных линий и способов их расчета.
Различают два способа расчета кредитной линии.
Первый способ расчета кредитной линии базируется на объеме предполагаемых затрат и формирования материальных запасов.
Смысл расчета состоит в том, чтобы по балансовым данным и технико-экономическому обоснованию, с одной стороны, опре-делить размер предполагаемых затрат в связи с приобретеннем заемщиком материальных ценностей и вложеннем средств в гото-вую продукцию и товары отгруженные, с другой стороны, учесть денежные ресурсы, которые имеются у него в виде кредиторской задолженности и собственных средств. Разница между потребно-стью в предполагаемых затратах и источниками их покрытия со-ставит предельный размер кредита, который потребуется заемщи-ку в планируемом периоде.
Идеология второго способа расчета кредитной линии опирается на выявленне возможностей заемщика погасить вре-менно позаимствованные денежные средства. Центр тяжести рас-чета обращен здесь на оценку источников, которыми будет распо-лагать заемщик для возврата ссуды.
По характеру кругооборота оборотных средств выделяются кредитные линии, устанавливаемые для экономических субъектов с равномерным и неравномерным (сезонным) производством.
Кредитные линин, устанавливаемые банками, различаются по возможности использования свободного лимита креди-тования: возобновляемые (револьверные), невозобновляемые и рамочные кредитные линии.
По сроку действия кредитные линии подразделяются на срочные и постоянного действия.
Срок действия кредитной лииии может быть относительно коротким — до года. В зарубежной практике широко исполь-зуются постоянные кредитные линии, которые не фиксируют дату погашения ссуды. Кредит может находиться в распоряжении заемщика сколь угодно долго, вплоть до полного погашения. Срок действия револьверных кредитных линий для надежных заемщиков может составлять 5—10 лет.
По субъекту лимитирования кредитные линии устанавлива-ются и для отдельного экономического субъекта, и для всего объ-единения (концерна). Во втором случае предприятия, входящне в группу, получают кредит в пределах сублимитов. Такне кредит-ные линии в зарубежной практике получили названне зонтика.
По плате за пользованне кредитом в условиях применения кредитной линии различают две разновидности: плату
в условиях действия фиксированной процентной ставки и плату в условиях применения плавающей процентной ставки.
За неиспользованные кредитные линии помимо ссудного процента заемщики уплачивают комиссию.
Умелое использованне многообразия кредитных линий дает банкам возможность дифференцировать отношения с клнентами, снижать риски.
При рассматриваемой форме кредитованне проходят все этапы, рассмотренные ранее.
После анализа возможностей кредитования на каждом из этапов банк заключает с клнентом кредитный до-говор, в котором находят олраженне решающне компоненты кре-дитной сделки: субъект, объект, срок, цена, обеспеченне кредита.
Банк открывает клненту ссудный счет, с которого на его расчетный счет зачисляются денежные средства для производ-ства при возникновении необходимости платежей по различного рода обязательствам, включая затраты на заработную плату.
В сравнении с разовым кредитом описываемая форма кре-дитования позволяет клненту:
¦ получать заемные средства не под частный объект (от-дельно взятую потребность), а под укрупненный обьект — под совокупность займов и затрат, обусловленных производственной деятельностью;
¦ оперативно осуществлять расчеты по возникающим обязательствам;
¦ экономить средства на накладные расходы и время, за-трачиваемое на веденне переговоров по каждой целевой ссуде и на заключенне соответствующих кредитных соглашений.
Погашенне кредита может быть многоразовым (частями) и одноразовым (в конце планируемого периода либо по истечении срока).
Обеспеченнем кредита по укрупненному объекту являются прокредитованные запасы товаров (различные формы залога), гарантии, поручительства. Гарантней возврата ссуды часто выступает минимальный компенсационный остаток на расчетном счете клнента, размещаемый в банке по его требованию.
В процессе кредитования важное значенне приобретает банковский контроль. Его объектами традиционно являются:
¦ финансовое состоянне (кредитоспособность) заемщика;
¦ показатели баланса, особенно в части данных, исполь-зуемых для расчета кредитной линии;
¦ соблюденне клнентом кредитного договора, в том числе его условий, предусматривающих, в частности, не-обходимость снижения дебиторской задолженности;
¦ целевое использованне заемных средств.?
Важная составная часть банковского контроля — оператив-ное наблюденне за использованнем кредитной линии (ее пре-вышеннем и недоиспользованнем) с последующим введеннем штрафов или предоставленнем льгот.
Этот вид кредита (кредит, обслуживающий совокупные по-требности экономических субъектов), представляется надежным клнентам под укрупненный объект,* носит платежный характер и лимитируется. Его отличне от контокоррента состош в следующем.
1. Сфера опосредования кредитом кругооборота капитала значительно уже. Ссуды, связанные с расширеннем основного капитала, как правило, не предоставляются.
2. При кредитовании укрупненного объекта в пределах кре-дитной линии действует индивидуальный режим пользования каждым видом (траншем) выдаваемых ссуд, сроки погашения кредита регулируются по отдельным кредитным проектам.
3. При кредитовании укрупненного объекта сохраняется расчетный счет клнента, на нем аккумулируется подавляющая часть его платежного оборота.
4. При кредитовании укрупненного объекта в пределах кре-дитной линии выручка от реализации продукции и оказания услуг сначала зачисляется на расчетный счет, а с него — в погашенне ссудной задолженности.
5. При кредитовании по контокорренту комиссия не взи-мается.
Отличне от овердрафта не менее существенно.
1. Кредитованне укрупненного объекта в пределах кредит-ной линии шире кредитования по овердрафту. При кредитовании по овердрафту банк кредитует кратковременный дисбаланс между поступленнем средств и их расходованнем без покрытия затрат на выплату заработной платы.
2. При овердрафте срок пользования ссудой не превышает 30 дней, кредитованне укрупненного объекта может проводиться от 3 до 12 месяцев.
3. Задолженность по овердрафту кратковременна, а по ссу-дам по укрупненному объекту — длительна.
<< | >>
Источник: О.И. Лаврушина. Банковское дело. 2009

Еще по теме Краткосрочное кредитованне по укрупненному объекту в пределах кредитной линии:

  1. Границы кредитования предприятий в пределах кредитной линии
  2. Общая характеристика и преимущества кредитования в пределах кредитной линии
  3. Особенности практики кредитования предприятий в пределах кредитной линии
  4. Отечественный и зарубежный опыт кредитования по укрупненному объекту
  5. Субъекты кредитных отношений и объекты кредитования
  6. Кредитные линии банка.
  7. Виды и объекты кредитования
  8. Особенности современной практики краткосрочного кредитования
  9. Кредитная система и кредитование предприятий
  10. Страхование кредитного риска при ипотечном жилищном кредитовании: цели, особенности, проблемы и направления развития
  11. Укрупнение
  12. Укрупнение на базе наличного стройматериала
  13. Активы коммерческих банков. Кредитные операции коммерческих банков. Операции межбанковского кредитования